Как избежать уплаты налога при сдаче квартиры

Содержание

Легальные способы сдать квартиру в аренду, не оплачивая налоги за это

Как избежать уплаты налога при сдаче квартиры

Как можно сдать квартиру в аренду и не платить налоги? Для многих сдача недвижимости в пользование другим людям – это бизнес, а также единственный источник дохода. Особенно это актуально для тех, у кого есть несколько квартир. Однако подобная деятельность имеет риски, которые необходимо учитывать.

С получаемых средств нужно переводить налоги в бюджет. Актуальным является вопрос, можно ли сдать квартиру без уплаты налогов. Такая возможность есть, причем некоторые способы противоречат закону, в то время как другие помогают избежать дополнительных затрат без ответственности.

Рассмотрим, как происходит сдача квартиры в аренду без уплаты налогов.

Передача квартиры другим лицам в пользование подразумевает получение дохода. С этих средств определенную часть необходимо перечислять государству. Что касается размеров выплат, то есть несколько вариантов.

Если человек сдает квартиру как физическое лицо, то налог составляет 13% от стоимости аренды. Уплата осуществляется посредством подачи декларации. Если человек регистрируется как предприниматель, то сбор снижается до 6%.

Более того, придется делать отчисления в Пенсионный фонд, а выплата происходит каждый квартал. Существует и другая возможность, когда оформляется патент за сдачи квартиры.

Его стоимость зависит от особенностей жилья в аренду, его площади, рыночной цены и т. д.

Способы уклонения от выплат

Налог за сдачу квартиры в наем предусмотрен законодательством и должен выплачиваться всеми гражданами. Тем не менее от уплаты налога можно уйти, причем для этого предусмотрено несколько способов. Каждый из них имеет свои недостатки.

Первый способ заключается в том, что происходит сдача жилья в аренду без оформления договора. Если в квартиру приходит полиция или другая служба, то жильцы просто не открывают двери.

Поскольку владельца на данный момент нет, а когда он будет, люди не знают, то к ним никаких вопросов не возникнет. Проникнуть в помещение силой правоохранители не смогут, поскольку для этого нужно иметь ордер на основании уголовного дела.

Снять квартиру по такой схеме можно, потребовав меньшую плату.

Если стало известно, что квартирой пользуются лица, которые не являются собственниками, то установлен факт аренды. Однако доказать, что имеет место получение дохода, непросто. Закон не запрещает проживание в квартире родни, друзей, сослуживцев и т. д. Если за это они не платят деньги, то претензий не будет. К примеру, основанием для проживания в помещении может быть уход за квартирой в отсутствие собственника.

Сотрудники налоговой службы или полиции могут заподозрить, что это обман. Тем не менее, если у них не будет доказательств передачи денег, то подозрения ничего не стоят. Говорить, что квартира арендуется, можно только тогда, когда есть документы или другие фактические данные, подтверждающие уплату средств (соглашение о сдаче недвижимости, расписка, банковские переводы и т. д.).

Важно! Даже если у налоговой службы есть договор аренды, то и здесь можно уйти от ответственности. Необходимо указать, что арендатор оказался мошенником и отказывается от уплаты за квартиру.

В этом случае доказать обратное сложно. Более того, если владелец недвижимости не получает доход, то и платить налоги не с чего. Такая версия является сомнительной, однако иногда позволяет избавиться от проблем с инспекцией.

Есть еще один способ снизить размер налогов. Владелец недвижимости может сдавать ее за любую стоимость. С арендатором можно договориться об одной сумме, но в договоре указать меньшую. Поскольку требований к оплате аренды не предусмотрено, то и вопросов к собственнику жилья не будет.

Легальное избежание налогообложения

Ранее мы рассказали об определенных хитростях, с помощью которых можно не платить за аренду квартиры. Тем не менее в законодательстве есть лазейки, которые позволяют официально избавиться от этой необходимости и сэкономить.

Итак, как не платить налог? Вносить платежи в бюджет обязаны все лица, которые получают доход от аренды. Сдавать квартиру без договора опасно, но есть другой способ не платить. Подавать налоговую декларацию за 2016 можно в 2018 году. Налогообложение применяется к годовому периоду.

Избежать обязательных платежей можно в том случае, если составить соглашение на период до 12 месяцев.

Как правильно сдавать квартиру в такой ситуации? Схема стандартная: необходимо найти жильцов и составить договор, после чего обратиться к нотариусу и заверить его. Далее он регистрируется.

Подобное оформление аренды дает преимущества.

  1. Сделка оформлена официально, у владельца недвижимости и клиента есть гарантии (в случае возникновения конфликта можно обратиться в суд для разбирательства и отстаивания прав).
  2. Составление договора на срок до 1 года означает, что Росреестр не передаст информацию в Налоговую службу.

Сдача недвижимости на период до 1 года позволяет не уплачивать налог на прибыль. Какой срок аренды, мы уже определили. Как правильно сдать помещение? Главное – составить договор в соответствии с требованиями законодательства. В соглашение нужно включить следующие пункты:

  • информация о собственнике и арендаторе жилья;
  • правила проживания;
  • права и обязанности сторон;
  • стоимость аренды и порядок уплаты;
  • срок аренды;
  • детальные характеристики помещения;
  • ответственность за нарушение договора.

Поскольку заключение договора на срок до 12 месяцев направлен на экономию на уплате налогов, необходимо правильно поступить после окончания его действия. Сам договор и другие документы можно уничтожить. Далее составляется новое соглашение на таких же условиях. То есть доходы от сдачи квартиры нигде не фиксируются, и налоги начислять не на что.

Ответственность за уклонение от налогов

Плата в бюджет за сдаваемое помещение – это то, чего можно избежать. Однако если при этом нарушается закон, владелец уклоняется от налогообложения, то у него могут возникнуть проблемы. Человек, сдающий аренду квартиру, может попадать под следующие нарушения:

  • уклонение от уплаты сборов в бюджет;
  • незаконное ведение бизнеса;
  • сокрытие доходов.

Когда гражданин передает недвижимость внаем, с получаемых доходов он обязан переводить процент в бюджет. За неуплату налогов найма жилья предусмотрено наказание. В первую очередь начисляется штраф в 20-процентром размере от суммы долга. За каждый день просрочки будут начисляться проценты. В случае если человек так действовал намеренно, то размер штрафа может быть увеличен до 40% от суммы долга.

Человек, сдающий квартиру в аренду и получающий прибыль, занимается бизнесом. Поскольку он этот факт не фиксирует, такая деятельность будет считаться противозаконной. Что касается ответственности за подобные действия, то все зависит от дохода. Если он составляет 1.5 млн.

и больше, то придется выплатить от 2 до 300 тыс. рублей. Этим суд может не ограничиться, поэтому дополнительно применяется наказание в виде принудительных работ сроком до 450 часов.

В случае если человек не в состоянии заплатить, его свобода может быть ограничена на период до 6 месяцев.

Уголовное наказание предусмотрено за сокрытие реальных доходов. Это проявляется в отсутствии декларации или указании в ней неправдивой информации. За такое нарушение предусмотрено наказание в размере от 50 до 300 тыс. рублей. В некоторых ситуациях может применяться арест на период до 1 года.

Итак, уплата налогов в бюджет – это законное требование, которое должно выполняться. Тем не менее можно сдавать квартиру и не платить налоги. Всегда нужно думать не только об экономии, но и о безопасности.

Помимо того, что причиной проблем могут стать действия арендатора, уклонение от налогов приводит к ответственности, в том числе уголовной. Самый лучший способ экономии – заключение краткосрочного договора, который позволит не вносить платежи в бюджет, не нарушая законодательства.

Если вы сдаете квартиру не на определенное количество лет, а на 11 месяцев и меньше, то снимаемая недвижимость не будет облагаться налогом.

Источник: https://kvadmetry.ru/arenda/kak-sdat-kvartiru-i-ne-platit-nalogi.html

Налог со сдачи квартиры в аренду: документы, декларация, как и кто обязан платить | Юридические Советы

Последнее обновление Октябрь 2018

Ни для кого не секрет, что в современных экономических условиях рынок недвижимости переживает спад. Но, несмотря на это, многие владельцы продолжают сдавать в аренду собственные квартиры, желая тем самым получить дополнительный доход.

Какие документы нужно оформить при сдаче жилья в аренду, какие налоги заплатить, какая ответственность предусмотрена для нарушителей – ответы на эти и другие вопросы Вы найдете в нашей статье.

Если Вы владеете квартирой (комнатой или прочими жилыми помещениями), которую планируете сдавать, то Вам нужно знать, какие документы нужно для этого оформить, а также какой налог при сдаче квартиры.

Заключение договора

Законом предусмотрено, что договоренность между Вами (арендодателем) и арендатором должна быть оформлена письменно в виде соглашения. Какая-либо типовая форма для договора не зафиксирована, но при этом в тексте обязательно должны быть указаны:

  • предмет договора, которым выступает квартира (комната). В договоре указывают полный адрес имущества;
  • порядок расчетов. В данной графе описывают размер оплаты и периодичность ее внесения. Как правило, наниматель производит оплату каждый месяц (реже – раз в квартал) в определенной фиксированной сумме. Также возможен вариант, когда арендная плата определяется ежемесячно путем расчетов (например, с учетом индекса инфляции, курса доллара, стоимости коммунальных услуг и т.п.). При заключении договора Вы как собственник имеете право зафиксировать возможность повышения стоимости аренды, но с учетом определенных ограничений (к примеру, не чаще, чем раз в год, и не более, чем на 10%).
  • реквизиты сторон (паспортные данные, адреса регистрации, ИНН).
  • дата и место заключения договора.
Читайте также  Как оформляется завещание на квартиру

Вы можете дополнить договор прочей информацией, которая, по Вашему мнению, является существенной.

Гарантии платежа

Не лишним будет прописать условия получения и возврата задатка и его сумму. При сдаче в аренду жилья квартирантам, Вы можете потребовать внести так называемый гарантийный платеж – оплату за последний месяц проживания.

Эти деньги будут для Вас своеобразной подстраховкой на случай, если наниматель решит съехать раньше времени и откажет в оплате. Также гарантийный платеж можно использовать в качестве компенсации за испорченную мебель, сантехнику и прочее имущество.

Само собой, все подобные нюансы должны быть учтены в договоре.

Срок действия договора

Важно указать в соглашении срок его действия. Подобные договоры заключаются сроком от 1 месяца до 5 лет, и если Вы не укажите иного, то он считается действующим по максимальному сроку (5 лет). Целесообразно выделить отдельный пункт, в котором прописать, на какое время Вы сдаете квартиру и каким образом Вы или арендатор можете расторгнуть договоренность.

Тут обычно указывают время, за которое каждая из сторон обязана уведомить другую о планируемом расторжении соглашения. Также Вы можете указать условия, при которых имеете право самолично прекратить договорные отношения (систематическое нарушение сроков оплаты, неприемлемое состояние жилья, проживание прочих лиц, которые не являются арендаторами, и т.п.).

После составления договора и уточнения всех необходимых условий, соглашение скрепляется личными подписями сторон, после чего считается заключенным. Регистрация договора у нотариуса не требуется.

При заключении соглашения сроком от 12 месяцев, считается, что его необходимо регистрировать в Росреестре. Но ввиду того, что ГК РФ и закон №112-ФЗ данной нормы не содержит, многие владельцы не обращаются в органы ЕГРП для регистрации. При этом существует риск предъявления претензий со стороны контролирующих органов. В целях снижения риска Вы можете заключить договор сроком на 11 месяцев.

Акт приема-передачи

Передача жилья с пользование нанимателю оформляется актом приема-передачи, который датируется днем въезда съемщика. Скрупулезные собственники обычно указывают в акте все ценное имущество, которое находится в квартире и передается жильцу в пользование. Если Вам попался недобросовестный наниматель, то при наличии акта с перечнем Вам будет проще доказать факт пропажи имущества и вернуть его или компенсировать его стоимость.

Подтверждение оплаты

Подписав соглашение и передав жилье в пользование квартиранту, Вы имеете право требовать с него оплаты согласно оговоренным условиям. Очень важно письменно фиксировать все факты передачи денег – это поможет избежать возможных разногласий. Оплата по договору может осуществляться двумя путями:

  • Наниматель передает Вам деньги наличными. Каждый акт передачи необходимо оформлять распиской с указанием суммы и даты, после чего скреплять документ подписями сторон. Это будет служить подтверждением оплаты (для жильца) и получения денег (для Вас);
  • Средства поступают на Ваш расчетный счет в безналичной форме. Такой способ имеет ряд преимуществ: во-первых, это удобной, так как нет необходимости тратить время на личную встречу, во-вторых, платежные документы (квитанция, платежное поручение, банковская выписка) в данном случае заверяются банком, а, следовательно, являются куда более надежным подтверждением оплаты, нежели расписка.

Стоит отметить, что, несмотря на безусловное преимущество безналичных расчетов, арендаторы предпочитают встречаться с жильцами лично и, как правило, на съемной квартире. Под предлогом получения денег собственник оценивает состояние жилья и благонадежность нанимателей.

Если помимо арендных платежей Вы взымаете с квартирантов стоимость коммунальных услуг, то их размер стоит отдельно указать в расписке (при банковских расчетах – требовать оплату отдельной квитанцией). Это поможет Вам избежать возможных неточностей и путаницы.

Налоги при сдаче квартиры: документы, расчеты, сроки оплаты

Если Вы решили сдавать собственную квартиру в аренду, то Вам нужно знать, что по закону доход от такой деятельности подлежит налогообложению. Существует несколько способов уплаты налога со сдачи квартиры в аренду, рассмотрим каждый из них и с помощью примеров определим, каким образом сделать платеж минимальным.

Оплата НДФЛ

Данный способ выполнения обязательств является самым простым, так как не требует от арендодателя регистрации и дополнительных документов. Все, что Вам нужно – составить декларацию по форме 3-НДФЛ и подать ее в фискальный орган. Бланк декларации Вы можете получить одним из удобных для Вас способов:

  • лично обратиться за документом в ИФНС по месту жительства и заполнить его на месте по образцу;
  • скачать форму на официальном сайте налоговой и заполнить ее дома самостоятельно (Декларация 3НДФЛ за 2015 год), код дохода указывать 1400;
  • зарегистрироваться на сайте ФНС и, используя «Личный кабинет», заполнить форму и отправить ее по электронной почте.

Составление декларации не является слишком сложной процедурой. В бланке Вам нужно заполнить свои персональные данные (ФИО, ИНН, адрес прописки и т.п.), указать доход, полученного от сдачи жилья в аренду по итогам года, а также сумму сбора, которая составляет 13% от доходов.

Новости: сдающим квартиры предложат льготные налоговые ставки!

При сдаче квартиры в аренду важно не просрочить подачу декларации и оплату налога.

  • Заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ за 2016 год нужно предоставить в ИФНС до 30 апреля 2017 (за 2017 год – до 30.04.2018),

Источник: http://juresovet.ru/sdacha-kvartiry-v-arendu-nalog-s-arendy-dokumenty-deklaraciya/

Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов

Многие думают, что налог от сдачи квартиры в аренду можно не платить, если сдавать ее на короткий срок. Но в действительности это не так. В соответствии с действующими законами все прибыли от любой деятельности облагаются налоговыми сборами.

Касается это и такой сделки, как аренда жилья. Зачастую собственник задается вопросом: а можно ли осуществить сдачу квартиры в аренду без налогов. По законодательству есть только один ответ – нет.

Но без налогов можно обойтись, если, например, сдавать в наем жилое помещение не более, чем на одиннадцать месяцев.

Законодательная база

Вопрос о том, как можно сдавать квартиру без уплаты пошлины государству достаточно злободневен для владельцев недвижимости. Чтобы уяснить этот вопрос нужно обратиться к законодательной базе. В Налоговом кодексе, в 208 статье четко обозначено, что со сдачи жилья собственник платит налоги. Их величина зависит от того, кто заключает договор аренды квартиры:

  • физлицо обязано оплатить 13 процентов согласно, подаваемой им ежегодной декларации до конца апреля исходящего года;
  • индивидуальные предприниматели вносят 6 процентов ежеквартально в госказну и дополнительно средства в Пенсионный фонд;
  • приобретение патента не освобождает от уплаты налогов физических лиц, цена зависит от площади и расположения жилья. Это выгодно для обладателей нескольких объектов или дорогих престижных квартир.

ВНИМАНИЕ! Когда собственник при сдаче квартиры в аренду регулярно вносит пошлину и зарегистрирован в Росреестре, то он имеет правовую защиту, при разногласиях с квартиросъемщиком он вправе подать исковое заявление в судебные инстанции для возврата арендной платы.

Сдача квартиры без пошлин

Законодательно, перед тем, как сдать свою квартиру, необходимо зарегистрироваться в Росреестре. После оформления заявки на регистрацию эта организация предоставит всю информацию о вас в инспекцию. В итоге вам придется каждый год вносить налог за сдачу квартиры в размере 13 процентов от стоимости сделки.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Или звоните нам по телефону (круглосуточно).

Это быстро и бесплатно!

+7 (499) 455-00-57 Москва и Московская область

Но есть вариант сдачи квартиры в аренду на 11 месяцев и налоги, при этом, не платить. Собственник, в соответствии с Гражданским Кодексом РФ и Федеральным Законом №112, не обязан регистрироваться в Росреестре и других госорганах, а значит вопрос, нужно ли платить налог, отпадает автоматически.

Составленный договор найма должен содержать следующие сведения:

  • дату заключения;
  • персональную информацию о съемщике и арендодателе;
  • продолжительность найма – 11 месяцев;
  • сумму и способ выплаты;
  • права и обязанности участников контракта;
  • опись имущества (если нужно);
  • штраф за срыв договорных обязательств;
  • вероятные изменения величины платежа.

Как ясно из вышеизложенного, сдавать квартиру и не платить налоги вполне возможно. Но это все же не исключает проблем с законом. Дальше рассмотрим более детально как можно избежать оплаты налога с аренды квартиры.

Законные способы избежать выплаты

Подоходный налог за аренду квартиры не выплачивается, когда:

  • соглашение оформлено на 364 дня – наем жилья в этом случае осуществляется без пошлинных сборов. Многие арендодатели, чтобы гарантированно избежать налогов, оформляют контракт на одиннадцать месяцев;
  • оформить договор о безвозмездном пользовании – это также способ не оплачивать штраф и не сталкиваться с налоговой инспекцией. В этом документе хозяин составляет те же пункты, что и в обычном договоре между арендодателем и съемщиком жилья, при этом величина оплаты не фиксируется, поскольку на основании этого контракта подразумевается проживание бесплатно. Таким образом, вы страхуете свою собственность от возможного ущерба квартиросъемщиком и, ни правоохранительные органы, ни налоговая инспекция не застанут вас на том, что вы получаете средства за сдаваемые апартаменты, а заплатить налог не желаете;
  • уничтожение договора поможет не уплачивать пошлину. Период предоставления декларации оканчивается в конце апреля. После этого срока можно порвать соглашение и составить новое. Если отсутствует подписанный обеими сторонами контракт на сдачу внаем, то значит денег хозяин не получил, а налогообложением в таком случае облагаться он не должен. Но в этой ситуации также присутствуют риски для арендодателя и съемщика. Никто из них не имеет гарантий получения платежей и возможны нарушения устного договора.
Читайте также  Аккредитивная форма расчетов при покупке квартиры

Из вышесказанного понятно, на какой срок сдаётся квартира законными способами без уплаты НДФЛ.

Неразглашение о сдачи

Не облагается госпошлинами следующие варианты сдачи внаем:

  • молчание о соглашении – это самый простой способ сдать апартаменты, не выплачивая 13 процентов. Об этой сделке налоговая инспекция может и не узнать, поэтому никто не потребует штраф. Многие хозяева недвижимости даже не знают, какой налог и куда требуется вносить. Если соседи не удосужатся заявить в соответствующие инстанции, то платить проценты не придется;
  • непризнание соглашения со съемщиком избавит от выплат. Никто не сможет доказать, что вы помогаете снять жилье за деньги, это недоказуемо. Можно при встрече с инспектором говорить, что поселили к себе родственника или друга бесплатно. По закону проживание этих лиц в квартире вполне законно, если вы на это согласились.

Ответственность за сдачу жилья без выплаты пошлины

Как сдавать жилье без выплаты пошлин мы разобрали выше. Но может возникнуть справедливый вопрос, чем угрожает хозяину такой способ сокрытия доходов. Владелец недвижимости, который не предоставляет в инспекцию необходимую декларацию, оказывается под угрозой трех статей:

  • статься 122 Налогового кодекса регламентирует штраф величиной двадцать процентов от предполагаемых доходов, который нужно внести в госказну. За каждые просроченные сутки текут пени, а если в судебных органах докажут, что вы преднамеренно скрывали прибыль, то нужно будет заплатить сорок процентов;
  • статья 171 УК РФ предусматривает штраф за нелегальный предпринимательский бизнес. Если прибыль составила больше чем 1,5 миллиона рублей, то придется заплатить до 300 тыс. рублей. Кроме того, могут и приговорить к исправительным работам на двадцать суток. При отсутствии оплаченной квитанции, суд может арестовать на шесть месяцев;
  • статья 198 УК РФ за уклонение от пошлин с физлиц определяет штраф до 300 тыс. рублей или приговаривает к заключению под стражу на год, когда собственники не предоставляют декларацию или пишут в ней неправильную информацию, которая скрывает настоящую прибыль.

Заключение

Уплачивать или нет пошлину – выбирает каждый собственник для себя самостоятельно. Но следует иметь в виду, что есть законные способы уклониться от сборов, что поможет избежать судебной ответственности. Многие хозяева жилья не имеют необходимых правовых знаний, что приводит к неприятностям с законом.

Чтобы правильно заключить договор, необходимо обратиться к знающим юристам, они помогут оформить сделку на законных основаниях. Избежать уплаты пошлины поможет заключение договора о безвозмездном пользовании на любой срок.

Прибыль собственников от сдачи апартаментов внаем невозможно точно выяснить, поэтому для налоговых органов эта ситуация довольно сложная и непрозрачная.

В настоящее время такая предпринимательская деятельность популярна среди населения и приносит хорошую прибыль. Во избежание проблемных ситуаций нужно тщательно оформлять все пункты соглашения, учитывая права и обязанности обеих сторон со всеми тонкостями.

ВНМАНИЕ! Администрация сайта призывает соблюдать законы РФ и оплачивать налоги в установленные законом сроки.

Источник: https://ozhkh.ru/nalogi/kvartira-v-arendu-bez-uplaty-nalogov

Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов чем грозит

Если у человека имеется свободное помещение, он может сдать его в аренду. Выполнение действия позволяет окупить содержание жилья и даже заработать.

Однако сделка должна осуществляться в соответствии с нормами действующего законодательства. Если человек не платит отчисления в казну государства, его может ожидать ряд негативных последствий.

Эксперты советуют сразу разобраться, чем грозит сдача квартиры в аренду без уплаты налогов.

Обязанности плательщиков налогов могут существенно различаться в зависимости от их статуса. Этот факт отразится и на возможных санкциях.

Обычно меры, применяемые в отношении организаций, более суровые. Эксперты не советуют нарушать положения действующего законодательства. О том, какие нормативно-правовые акты регулируют сдачу помещения в аренду, об ответственности нарушителей, а также о том, как законно сдать помещение, поговорим далее.

Действующее налоговое законодательство

Базовый комплекс отношений, который возникает при сдаче квартиры в аренду и наем, регламентируют главы 34-35 ГК РФ. Правоотношения носят договорной и возмездный характер. Это значит, что владелец квартиры получает доход. В связи с этим необходимо принимать во внимание и требования налогового законодательства.

Доход, который был получен, может облагаться следующими видами налогов:

  • НДФЛ;
  • налогом на прибыль;
  • налогом, устанавливаемым при использовании специальных режимов налогообложения.

Процесс перечисления налогов при сдаче квартиры регламентируют главы 23-26 НК РФ.

Обязанности налогоплательщиков

В соответствии со статьей 19 НК РФ, налогоплательщиками являются физические лица и организации, которые получают доход и должны выплачивать налоговые отчисления в пользу государства. Статус оказывает существенное влияние на обязанности граждан и организаций.

Юридические лица

Организации имеют право использовать в качестве режима налогообложения ОСН или УСН. В первом случае компании, которые занимаются предоставлением недвижимости в аренду и получают доход, должны вносить отчисления в бюджет государства на прибыль. Размер базовой налоговой ставки составляет 20%.

Физические лица

Если человек сдает квартиру и получает от этого доход, он обязан подать налоговую декларацию. Документ оформляется по форме 3-ндфл. Декларацию нужно передать в налоговую по месту постоянной регистрации до 30 апреля года, который следует за отчетным периодом. Сам платеж нужно внести в бюджет государства до 15 июля. Закон позволяет уменьшить налоговую базу, с которой взимается платеж. Уменьшение осуществляется на размер вычета.

Правом на его получение обладают следующие категории граждан:

  • лица, осуществляющие дополнительные взносы на пенсионное страхование;
  • граждане, которые перечисляют часть полученной прибыли на благотворительность;
  • люди, купившие или построившие недвижимость за свой счет или с использованием кредитных средств;
  • граждане, которые оплачивали медицинские услуги или покупали лекарства по назначению врача;
  • лица, вносившие плату за собственное обучение или в образовании детей.

Размер налогового вычета может существенно меняться. Так, если была приобретена квартира, возврат будет предоставлен с суммы до 2 млн. руб. Использование кредитных средств повысит значение показателя до 3 млн. рублей.

Индивидуальные предприниматели

Если индивидуальный предприниматель получает доход со сдачи квартиры, он сможет выбрать один из специальных режимов уплаты налогов.

Если выплата осуществляется по УСН, ИП самостоятельно определяет способ, на основании которого будет производиться формирование налоговой базы. Если в ее состав войдет только полученная прибыль, вносить отчисления в бюджет необходимо по ставке 6%.

Если используется налоговый режим «доходы минус расходы», ставка составит 15%. Индивидуальные предприниматели обязаны предоставлять декларацию ежеквартально.

ИП имеет право уплачивать налоги при помощи патентной системы. Она более предпочтительна. Чтобы реализовать вышеуказанный налоговый режим, в каждом субъекте РФ законодательно определяется примерный размер прибыли предпринимателя за год в зависимости от вида деятельности. Это величина и становится возможной налоговой базой. Отчисления в бюджет осуществляются по ставке 6%. Предоставлять налоговую декларацию не нужно.

К какой ответственности могут привлечь лицо, незаконно сдававшее квартиру?

Незаконная сдача жилья в аренду чревата применением штрафных санкций. Их размер напрямую зависит от того, какая именно норма была нарушена. Так, если человек не выполнил положения статьи 122 НК РФ и не заплатил налоги, в его отношении будет применено денежное взыскание в размере от 20 до 40% от неуплаченной суммы. Значение показателя зависит от того, было ли правонарушение совершено умышленно.

Если гражданин получил доход и не предоставил налоговую декларацию, он нарушил статью 119 НК РФ. В этом случае предстоит заплатить 5% от взноса, который необходимо было перечислить, за каждый месяц задержки.

Общий размер взыскания не может превышать 30% от суммы или быть меньше 1000 руб. Если лицо допустила значительное нарушение требований Налогового кодекса РФ, его привлекут к уголовной ответственности. Значительным считается неуплата налогов в размере больше 600000 руб. за 3 года для граждан или 2 млн. руб. для юридических лиц. Наказание будет установлено в соответствии с нормами статьей 198-199 УК РФ.

В отношении нарушителя, сдававшего помещение без договора, могут быть применены следующие санкции:

  • денежное взыскание;
  • привлечение к принудительным работам
  • лишение свободы;
  • арест.

Во внимание принимается степень тяжести преступления.

Куда можно подать жалобу на незаконную аренду квартиры?

На практике собственники стремятся лишь получать максимальный доход от сдачи жилья в аренду. Многие хозяева квартир не утруждают себя составлением договоров. Из-за нелегальной сдачи жилья может страдать не только бюджет государства, но и соседи.

Если владелец квартиры смотрит только на количество денежных средств, которые ему готовы предоставить клиенты, не разбираясь при этом, кого именно он пускают, поведение съемщиков нередко может выходить за рамки дозволенного.

Если сложилась подобная ситуация, соседи имеют право пожаловаться на арендодателя в уполномоченный орган, написав соответствующее заявление. В первую очередь стоит сообщить о сложившейся ситуации участковому. Он имеет право выяснить, на каком основании граждане проживают в помещении.

Если будет выявлено, что в квартире живут мигранты или лицо без регистрации, представитель уполномоченного органа вынес постановление о наложении административного штрафа. Такое правило закреплено в статье 19.15.1 КоАП РФ. Если в помещении незаконно живут иностранные граждане, рекомендуется обратиться в миграционную службу. Представители налоговой службы заинтересованы в сообщениях о нелегальной сдаче помещений в аренду.

Потому жаловаться на незаконное предпринимательство можно и в ФНС. По факту обращения представитель уполномоченного органа вызовет собственника для дачи пояснений и проведет проверку. Если вину гражданина докажут, в его отношении будут применены штрафные санкции. Дополнительно он должен будет заплатить все начисленные налоговые платежи.

Если представители ФНС не выполняют возложенные на них обязательства, можно подать жалобу в прокуратуру.

Законная сдача квартиры в аренду

Выяснив, какой штраф за сдачу квартиры без уплаты налогов в 2018 году, большинство граждан принимают решение действовать в рамках закона. Однако далеко не все знают, как правильно оформить акт сдачи квартиры в аренду. Основным документом, регулирующим правоотношения собственника и арендатора, является договор. Особенности его составления зависят от того, кто именно будет пользоваться помещением.

Читайте также  Можно ли поменять ипотечную квартиру на другую

Если арендатором является физическое лицо, необходимо оформить договор найма жилья. Если арендовать помещение хочет компания, нужно составить договор аренды. Каждое из бумаг оформляется в письменном виде. Если соглашение заключается более, чем на 1 год, сделка должна быть зарегистрирована в установленном порядке.

Эксперты советуют заключать договора на срок менее 1 года, оставляя возможность пролонгации. В этой ситуации участники сделки смогут сэкономить. Им не придется вносить госпошлину за выполнение регистрации.

Сдавать жилье имеет право владелец квартиры или его уполномоченный представитель. Эксперты советуют действовать самостоятельно. Если по каким-либо причинам это невозможно, необходимо оформить доверенность. Она должна быть заверена нотариально. Это приведет к дополнительным затратам. Решившись сдать жилье, необходимо выбрать способ исчисления налогов и уплаты платежей в бюджет государства.

Выбор зависит от многих факторов, в список которых входят:

  • доход, который удастся получить в результате сдачи помещения в аренду;
  • количество сдаваемых в аренду квартир;
  • размер расходов на содержание помещения;
  • статус владельца недвижимости;
  • налоговая политика, которая осуществляется в конкретном субъекте РФ;
  • категория, в которую входит жилье.

Эксперты советуют рассмотреть все доступные варианты отчисления налогов в бюджет, рассчитать примерный доход и только затем принять окончательное решение. Это позволит подобрать наиболее оптимальную налоговую систему.

Нужно помнить и о необходимости предоставления декларации. Нарушение норм налогового законодательства приведет к применению штрафов и иным неприятным последствиям.

Соблюдая все установленные законом норм, гражданин сможет беспрепятственно сдавать жилье.

Скачать образцы договоров аренды квартиры:

Источник: https://YurPortal.info/nalogi/sdacha-kvartiry-v-arendu-bez-uplaty-nalogov-chem-grozit/

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Сдать квартиру в аренду на 11 месяцев налоги не платим – это довольно выгодный бизнес на сегодняшний день. Но существует много подводных камней, с которыми нужно быть знакомыми для правильного налогообложения. Если у хозяина есть несколько жилищ, то можно оформить себя как юридическое лицо и в данном направлении оплачивать проценты в налоговую службу. Но многие граждане стараются обходить налоговые обложения.

Сдачи квартиры в аренду без уплаты налогов, насколько легальна данная процедура или как правильно поступить в данной ситуации — важные аспекты, которые интересуют многих собственников.

Конечно же, все обладатели арендной жилой площади нуждаются в грамотной консультации со специалистом. Законодательством страны предусмотрены статьи, в которых указано, что доход должен облагаться налоговым обязательством. Но данный пункт содержит много нюансов и тонкостей, которые необходимо обязательно знать.

Вычеты зависят от следующих пунктов:

  1. Гражданин, который сдаёт в аренду жильё, должен уплачивать налог в размере 13%. Ежегодно следует сдавать всю документацию, договоры, что касаются сделки.
  2. Частный предприниматель может пользоваться упрощённой программой, сумма которой составляет 6%. Оплата должна проводиться один раз в квартал, к этой сумме добавляется взнос в Пенсионный фонд.
  3. Патент покупается физическим или юридическим лицом, которое имеет несколько квартир или дорогостоящих апартаментов. Стоимость такого документа зависит от параметров жилья.

Следует помнить, что в случае, когда владелец квартиры зарегистрировал своё жилье и платит регулярно налоговый минимум, то во время сложностей он защищается юристом. Арендатор имеет полное право обратиться в суд, если жилец не выполняет правила договора.

Договор аренды квартиры – это важный документ, который следует составлять с юристом, чтобы были учтены все тонкости и нюансы.

Сдача квартиры в аренду без оплаты налогов

Есть ряд определённых лазеек, что помогут избежать налоговой арендной платы. Сдача квартиры на 11 месяцев позволит избежать уплаты налога, но существуют определённые требования, чтобы сделка имела успех. Только грамотно составленный договор позволит обойти налогообложение.

Основные пункты, на которые следует обратить внимание:

  1. Зарегистрировать жилую площадь нужно в том случае, если договор составляется на период больше 1 года.
  2. Следует подать заявление для регистрации, после чего все данные попадут к налоговому инспектору. По итогам вычислений нужно будет выплачивать около 13% каждый год.

Не платить налоги легально достаточно просто: нужно создавать договоры при сдаче в аренду на месяцы. Такие договоры не подлежат налогообложению, их не нужно регистрировать в государственных органах, поэтому налоговики не могут требовать уплатить какую-либо долю от сделки.

Нужно ли платить налог на сдачу квартиры? Согласно законодательству, да, но можно обойти данный нюанс, зная все тонкости и особенности составления договора.

Соглашение найма должно включать следующие пункты:

  • дата составления документа;
  • общие данные физических лиц, составляющих договор;
  • длительность времени, на которое сдаётся квартира;
  • сумма сдаваемой жилой площади, особенности оплаты;
  • основные права сторон, обязательства;
  • в случае надобности опись имущества;
  • возможные штрафы при неисполнении всех пунктов;
  • какие-либо изменения суммы оплаты.

Оформить сдачу жилья в аренду и избежать налога возможно, если грамотно составить договор, тщательно продумать все пункты.

Возможные способы составления легального договора

Надо ли уплатить налог на сдачу жилья? В законодательстве прописано, что имеется определённая налоговая ставка, которую можно легально обойти, зная свои права.

Следует учитывать такие пункты при составлении договора:

  1. Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года. Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.
  2. Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат. Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами. Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов.
  3. Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
  4. Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно. Хотя таким способом пользуется не один арендатор, ведь 13% годовых довольно внушительная сумма.

Сдавать квартиру на короткий срок — это легальный способ, по которому налоги не платим, этот пункт прописан законодательством.

Особенности составления соглашения для сдачи жилья

Конечно же, аренда помещений — это довольно непростой процесс, который зависит от выполнения всех соглашений обеими сторонами. Для того чтобы не возникало лишних беспокойств, стоит ознакомиться со всеми особенностями подготовки жилья к сдаче в аренду. Важным пунктом является страхование квартиры, в таком случае у каждого есть гарантии, что сдавали, то и останется.

Лучше выбрать полную страховку, она включает:

  • ответственность жильца;
  • сохранность имущества;
  • целостность внутренней отделки;
  • дорогостоящей мебели.

Аренда – это сделка, которая должна включать все нюансы и тонкости, поэтому так важно максимально обезопасить себя от малоприятных ситуаций.

При официальном налоге от сдачи и пользования квартирой заплатит именно хозяин жилья, поэтому стоит все пункты соглашения тщательно продумать с юристом.

Конечно же, такой документ будет стоить определённой суммы, но в этом случае будут учтены все тонкости процесса, а владельцу не нужно будет беспокоиться о своём решении.

Налоговой инстанции сложно предъявлять претензии к правильно составленному документу, поэтому этим можно обезопасить весь период сделки.

На сегодняшний день можно обратиться за помощью к риелтору, в таком случае всеми делами занимается обученный человек, который будет учитывать все пожелания. С ним также нужно составить договор, в котором будут прописаны все возможные пункты дальнейшей работы. Риелтор занимается поисками клиента и всеми бумажными делами, хозяину жилья нужно только одобрить результат и передать ключи съёмщику.

Если арендаторы сдали жилье через риелторскую контору, то можно быть уверенными в легальности процедуры. 

Сдача квартиры без оплаты налогов

Уклонение от налоговых обязательств позволяет не уплачивать определённые суммы в государственную казну, но это не позволяет устранить ответственность.

Законодательством предусмотрено наказание для физических и юридических лиц, которые уклоняются от уплаты налогов, а именно:

  1. Невыплата налогов карается законом. Стоимость такого штрафа достигает 20% от основного долга, а также могут быть насчитаны дополнительные проценты за время просрочки. Если скрывать истинные доходы от правосудия, то могут быть насчитаны дополнительные выплаты в зависимости от дохода.
  2. Сдавать жилье в аренду – это предпринимательская деятельность, которая в случае невыплаты налога является незаконной. Согласно с данной статьёй владельцу квартиры следует заплатить денежный штраф, а также отработать часы на исправительной работе.
  3. Налоговая ответственность – это обязательства каждого гражданина. Если не платить положенные минимумы, то данный факт автоматически считается уклонением от обязательств. Если гражданин скрывает истинные доходы или в декларации указывает ложные сведения, такое решение также является наказуемым. Наказание высчитывается в денежном эквиваленте или в лишении свободы до одного года.

Для того чтобы не являться нарушителем закона, необходимо раз в году заполнять декларацию, а также вовремя исполнять иные налоговые обязательства. Если поданы в документах неверные сведения, то возможно получить штрафные санкции.

Подведение итогов

Платить ли налоги или уклоняться от них — это выбор каждого, но стоит помнить, что существуют легальные пути, которые помогут обойти неприятности стороной.

Большинство граждан, которые сдают жильё, даже не подразумевают о возможной ответственности. Поэтому именно юридическая неграмотность приводит к штрафным санкциям.

Для того чтобы максимально обезопасить себя, а также сделать всё правильно, нужно проконсультироваться со специалистом. Чтобы правильно провести сделку, нужно оформить договор на 11 месяцев, который потом можно продлить в случае необходимости. Такой подход позволит сделать всё правильно.

Доходы от сдачи в аренду помещений достаточно сложно просчитать, поэтому данная сторона является достаточно проблематичной для государства.

На сегодняшний день данный вид бизнеса имеет большой спрос, что может быть хорошим источником дохода. Для избегания многих острых углов следует внимательно заключать договоры с учётом всех требований и возможных нюансов.

Следует помнить простые пункты:

  • годовая ставка для физического лица составляет 13%;
  • при наличии патента – 6%;
  • договор лучше составлять чуть менее чем на один год.

Дополнительные правила каждому желающему могут подсказать в юридической консультации. Правильно составленный договор – это уже залог легальности сделки.

Источник: https://ZhiloePravo.com/nalogi/arendu-11-mesyatsev-ne-platim.html

Понравилась статья? Поделить с друзьями: