Как забрать налог с покупки квартиры

Содержание

Как вернуть налог с покупки квартиры. Как вернуть налог с покупки квартиры единовременно :

Как забрать налог с покупки квартиры

Очень многим гражданам РФ известен механизм, позволяющий возвращать часть уплаченных налогов в счет затрат на покупку жилья. Официально эта процедура называется имущественным вычетом. Реализация права на возврат налогов привлекает россиян возможностью сократить расходы на ипотеку, содержание квартиры, компенсировать издержки, связанные с ремонтом.

Но не все знают, как данный механизм реально работает. Недостаток информации о том, как правильно пользоваться возможностью возврата налогов, дополняется тем, что очень часто меняются законы, регулирущие выплату вычетов.

Как вернуть налог с покупки квартиры в полном соответствии с законодательными нормами? Какие нюансы следует при этом учитывать?

Кто мне вернет налог за покупку квартиры?

Государство. В соответствии с налоговым кодексом, граждане РФ имеют право на получение так называемого имущественного вычета.

Сумма, равная 13% от потраченных на приобретение жилья (а также его отделку и ремонт, земельного участка под строительство) средств (в совокупности — не более 260 тыс. руб.

), а также уплаченных по ипотечной программе, если она задействована, банковских процентов (в совокупности не более 390 тыс., с 01.01.2014), подлежит возврату за счет производимых гражданином отчислений в рамках НДФЛ.

В ряде случаев в базу исчисления вычета включаются также расходы на ремонт (отделку) нового жилья и прокладку коммуникаций.

Исчисление сумм выплат

Этот вопрос — один из самых неоднозначных. Как вернуть налог с покупки квартиры в максимальном (что позволено законодателем) объеме? Как осуществляется начисление общей суммы выплаты по вычетам, а также ежегодных денежных переводов?

Основная сложность в понимании правил, касающихся определения величины возвращаемого налога, возникает в связи с периодическими изменениями в законодательстве РФ.

Выше у нас фигурирует цифра в 260 тыс. руб. Это максимальная во всех случаях сумма, которую гражданин (как самостоятельное физическое лицо) вправе получить от государства. Другое дело, что ее получение на практике зависит от того, когда именно человек купил квартиру: до 1 января 2014 года или после. Почему?

Дело в том, что до 01.01.2014 существовала норма: получить выплаты можно только с одного объекта недвижимости. Стоимость жилья значения не имеет.

Пример. Гражданин Иванов купил загородный дом стоимостью 1 млн руб. В 2012 году он подал заявление в налоговую службу на возврат НДФЛ в размере 13% от суммы, затраченной на приобретение недвижимости.

Все, что сможет получить гражданин Иванов от государства в этом случае, — 130 тыс. рублей. Если даже он купит новую квартиру, то вернуть «остаток» в размере 130 тыс. он не вправе.

С 01.01.2014 граждане получили право возвращать налоги при покупке любого количества объектов недвижимости до тех пор, пока общая сумма выплат не достигнет 260 тыс. рублей.

Важнейший нюанс: квартира должна быть куплена после 01.01.2014 г. Если жилье приобретено ранее, то на него распространяются правила, действовавшие до того, как поправки были приняты.

Еще одна цифра, которая фигурирует в начале статьи, — 390 тыс. рублей. На нее стоит обратить внимание тем гражданам, которым интересно, как вернуть налог с покупки квартиры в ипотеку.

Дело в том, что эта сумма отражает максимальную величину выплат по банковским процентам, которую самостоятельное физическое лицо может получить. И опять же, в соответствии с поправками, вступившими силу с 01.01.2014 г. До этого эта сумма была неограниченной. Соответственно, гражданин Иванов вправе получать компенсацию 13% от затрат по ипотечным процентам до тех пор, пока не рассчитается с банком.

Можно ли получить весь вычет сразу?

Как вернуть налог с покупки квартиры в максимальной, которую дозволяет законодатель, сумме? Единственным способом: получать зарплату, 13% от которой за год будут больше либо равными 260 тыс. рублей (в части получения вычета по расходам на квартиру) и 390 тыс. (по процентам). Либо в сумме, отражающей обе цифры.

Иных способов нет. И это логично: государство осуществляет возврат налогов в рамках фактических сумм, которые гражданин выплачивает с момента покупки квартиры.

Точнее, с того года, когда приобретено жилье, — и в этом, к слову, есть некоторое послабление. Даже если человек купил недвижимость в конце декабря, то получить за него возврат налога он может за все предыдущие месяцы года.

Получить вычет «авансом» (с тем, чтобы компенсировать выплаты в последующие годы работы и отчисления в казну положенных сумм НДФЛ) законы пока не дозволяют. Нет вариантов с тем, как вернуть налог с покупки квартиры единовременно, иначе как сделать это в силу увеличения зарплаты.

Ндфл — это только работа?

Многих граждан волнует вопрос: можно ли возвращать налоги, уплаченные не работодателем, а по иным основаниям? Например, при продаже имущества или по факту уплаты 13% от иного рода доходов (призов, выигрышей в лотерею и т. д.). Можно. Просто на практике это явление встречается нечасто — и многие граждане не подозревают о том, что у них есть право задействовать эти выплаты.

Когда вычет не положен?

Право на возврат части уплаченных налогов при покупке квартиры реализовано быть не может, если:

  1. Человек приобрел жилье у ближайшего родственника или коллеги по работе, с которым выстроены взаимоотношения по схеме субординации (начальника, подчиненного). В этом случае закон определяет продавца недвижимости и покупателя как лиц взаимозависимых, а значит, способных вступить в сговор с целью получения привилегии в виде налогового вычета.
  2. Человек получил в собственность жилье, но оплачено оно было другими лицами (или фирмами). Вычет дается, если налогоплательщик расходовал на покупку недвижимости личные (заработанные) средства. Субсидии от работодателя, материнский капитал, иные выплаты от государства — не в счет.
  3. Если вычет уже был получен (с 01.01.2014 г. эту норму следует понимать как «выплата в полном объеме»).
  4. Если человек не имел за период с момента покупки жилья до подачи заявления на вычет в ФНС доходов, облагаемых НДФЛ. Это вполне логично. Как вернуть налог с покупки квартиры, если ты его государству не платил?

Вычет при долевой и совместной собственности

Как исчисляется вычет в случаях, когда квартира в долевой или же совместной собственности? В первом случае очень просто. Вычисляется пропорция соотносительно долям по владению квартирой.

Пример. Граждане Иванов, Петров, Сидоров и Ларионов купили квартиру. У каждого из них — одинаковая доля во владении жильем: 25%. Квартира стоит 2 млн руб. 13% от ее стоимости — 260 тыс. Соответственно, каждый из совладельцев недвижимости вправе претендовать на вычет в размере 25% от 260 тыс., то есть 65 тыс. руб.

С банковскими процентами чуть сложнее. Но, тем не менее, логично. Здесь есть два основных варианта. Во-первых, наши четверо друзей могут быть созаемщиками и отвечать по ипотечным выплатам солидарно. Соответственно, начисление налоговых вычетов будет пропорционально суммам, уплаченным в ипотеку.

Во-вторых, отдельный кредит на квартиру может оформить на себя каждый из совладельцев. Суммы при этом также могут быть разными. Как вернуть налог с покупки квартиры в ипотеку в этом случае? Очень просто: соразмерно фактическим выплатам банку.

Вновь отметим нюанс, отражающий вышеописанные поправки в законы. Если наши четверо друзей купили квартиру до 01.01.2014 г., то в том случае, если кто-то из них подаст заявку на вычет, то 65 тыс. руб. — это все, что он сможет получить. При этом, не имеет значения, сделали ли это другие совладельцы.

При совместной собственности все сложнее. Долей в ней нет, поэтому пропорцию никак нельзя вычислить. В этом случае есть один выход: договариваться. А если не получается — решать вопрос в суде.

Как вернуть налоги за квартиру пенсионеру?

Известно, что при получении пенсии граждане РФ не уплачивают НДФЛ в размере 13%. Соответственно, оснований возвращать что-то из бюджета нет. Поэтому в общем случае правом на получение вычета пенсионеры не обладают. Но возможны, разумеется, исключения.

Как вернуть налог с покупки квартиры пенсионеру, исходя из предусмотренных законодательством РФ механизмов?

Во-первых, пенсионер может, находясь на пенсии, работать. В этом случае он может полноценным образом реализовать свое право на получение вычета.

Во-вторых, законодатель позволяет пенсионерам засчитывать выплаты НДФЛ за три года до момента подачи заявки на возврат налогов (если они были).

Читайте также  Как грамотно сдать квартиру в аренду

В-третьих, пенсионер вполне может быть налогоплательщиком не как нанятый сотрудник, а по иным основаниям (выше мы уже называли их — иные доходы, подарки, выигрыши и т. д.).

Варианты есть. Стоит отметить, что при каждом из трех перечисленных сценариев также не будет проблем с тем, как вернуть налог с покупки квартиры по ипотеке.

Как вернуть налоги за квартиру женщине в декрете?

Как и в случае получения выплат пенсионерами, женщины, находящиеся в декрете, не уплачивают налогов в бюджет государства. И потому получать выплаты у них формальных оснований нет. Но и здесь возможны исключения. Как вернуть налог с покупки квартиры в декретном отпуске? Варианты есть.

Дело в том, что женщинам в декрете законодатель позволяет полностью засчитывать НДФЛ, уплаченные за период между моментом покупки жилья и выходом в декрет. Это может быть год, два, три и большее количество лет. Не исключено, что пока выплаты за те периоды идут, женщина успеет вырастить ребенка до детского сада и вновь выйти на работу. С тем, чтобы с того момента получать налоговые вычеты на общих с другими гражданами основаниях.

Если квартира куплена налогоплательщицей до ухода в декрет, то оформить налоговый вычет можно на доходы, полученные в интервале между моментом приобретения жилья и началом декретного отпуска. Оставшуюся часть выплат вполне возможно перенести на доходы, полученные женщиной после того, как она начнет работать.

Документы на возврат налогов

Гражданину придется собрать, решая вопрос с тем, как вернуть налог с покупки квартиры, перечень документов для ФНС.

Бумаги, которые нужно подавать в ведомство, следует представлять в следующем комплекте.

Во-первых, необходимо заполнить заявку (бланк дадут в самом отделении ФНС). В нем будет указана суть запроса в ведомство, а также реквизиты банка, куда перечислять вычет.

Во-вторых, следует предоставить декларацию о доходах (форма 3-НДФЛ). Ее выдает, как правило, работодатель. Реже — гражданин заполняет сам (это актуально, когда стоит вопрос с тем, как вернуть налог с покупки квартиры, если не работаешь).

В-третьих, это финансовые документы по сделке с недвижимостью: договор купли-продажи, банковские выписки о ходе денежных средств, квитанции и т. д. Сюда же входят бумаги, связанные с ипотекой. Их предоставляет банк.

Как скоро вернут налог?

Максимальный срок, в рамках которого налоговики проверяют бумаги, — 3 месяца. В течение данного периода гражданин должен получить выплату на указанный в заявлении банковский счет. Как правило, региональные отделения ФНС укладываются в эти сроки.

Как вернуть налоги через интернет?

Многих россиян волнует вопрос, как вернуть налог с покупки квартиры через «Госуслуги», электронный портал для взаимодействия граждан и органов власти. Механизмов, которые бы полноценно заменили «офлайновый» процесс, пока нет.

Подавать в «виртуальном» формате можно только декларацию (3-НДФЛ). При этом, как отмечают некоторые эксперты, придется все равно ехать в налоговую инспекцию, чтобы поставить подпись на этом документе.

Источник: https://BusinessMan.ru/new-kak-vernut-nalog-s-pokupki-kvartiry.html

Как забрать налог с покупки квартиры

Ежегодно по состоянию на 1 января налог исчисляют, руководствуясь инвентаризационной оценкой БТИ. Сведения налоговому органу дает сам БТИ также данные предоставляет юстиция по государственной регистрации прав на недвижимое имущество. Вы платите налог с начала года, который следует за возведением или приобретением жилплощади, если строительство дома или покупка квартиры проводится самостоятельно.

Максимальная сумма налогового вычета для россиян с 2009 года при приобретении квартиры повысилась до 2 млн. рублей. Однако проценты от ипотечного кредита, которые заемщик должен отдавать банку по условиям составленных имущественных договоров, в данную сумму не входят. По данным российского законодательства, в 2017 году сохраняется данный размер налоговых жилищных вычетов.

Раз в жизни вы имеете право вернуть подоходный налог (13%) — если купили или построили себе жильё. Если при этом вы взяли ипотечный кредит, то с уплаченных вами в банке процентов можно вернуть 13%. Но чтобы получить эти деньги, надо собрать кучу документов в доказательство того, сколько вы потратили своих кровных на «квартирные» цели.

  • заявление на вычет (укажите номер счёта, на который вам вернут средства); скачать пример
  • справку о доходах 2-НДФЛ; скачать пример
  • договор о покупке квартиры;
  • акт о передаче (для первичного жилья);
  • документ о праве собственности;
  • договор об ипотечном кредитовании;
  • выписка из банка о расчёте процентов;
  • счета, чеки, квитанция, банковские выписки и т. д.

Как получить налоговый вычет после покупки квартиры

До 2008 года сумма, с которой исчислялся налоговый вычет для приобретателей жилья, составляла 1 млн руб. Налогоплательщики могли рассчитывать на возврат уплаченного подоходного налога в размере 130 тыс. руб.

(13% от миллиона). После внесения поправки в Налоговый кодекс РФ, граждане, купившие или построившие жилье после 1 января 2008 года, смогут получить налоговый вычет с 2 млн руб.

и, соответственно, вернуть подоходный налог в размере 260 тыс.

Вычет предоставляется при условии, что гражданин имеет доходы, облагаемые подоходным налогом по ставке 13%. При этом налоговый вычет включает сумму, потраченную на покупку (строительство), или сумму процентов по ипотечному кредиту, если жилье приобреталось в кредит.

Как получить 13 процентов с покупки квартиры? Возврат 13% с покупки квартиры

• участок земли, имеющий категорию ИЖС, т. е. пригодный под индивидуальную застройку. Осуществить возврат 13% с покупки квартиры (дома) в этом случае можно с того года, когда право собственности на возведенное строение или долю в нем зарегистрировано официально;

Вернуть 13% с покупки квартиры можно и через работодателя. В этом случае, предоставив документы в налоговую инспекцию и получив разрешение, налогоплательщик обращается к работодателю, который на этом основании дает распоряжение не удерживать подоходный налог с работника с месяца получения подтверждения до конца текущего года. Право на вычет в следующем году подтверждают снова.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Обратите внимание: Ограничение основного имущественного вычета для одного человека составляет 260 тыс.руб., вычета по кредитным процентам 390 тыс.руб. При этом, если квартира приобретена после 01.01.

2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов.

Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Купил квартиру в ипотеку? Забери у государства 260 тысяч рублей плюс проценты

Один раз в налоговую все-таки придется сходить — чтобы подать первичный пакет документов и получить право на налоговый вычет. А вот в дальнейшем можно облегчить себе жизнь. После выплаты первого транша взять в налоговой справку о том, сколько государство вам осталось должно, и отнести в бухгалтерию по месту работы. В этом случае работодатель перестанет удерживать с вашей зарплаты НДФЛ до тех пор, пока вам не вернется положенная сумма.

Мой друг – оптимист. Ведь, если подумать, то те, кто покупает квартиру за наличные, оказываются даже в прибыли. Или, если кому-то нравится другая аналогия, получают от государства отсроченную скидку при покупке квартиры. Однако факт остается фактом.

Налоговый вычет в некоторых случаях полностью компенсирует уплату тех процентов, которые заемщик платит банку за использование его средств. К слову, мой друг взял 1,5 млн. рублей по эффективной ставке 14,2% годовых на 10 лет.

Но с учетом досрочного погашения планирует выплатить весь долг за три года.

Возврат подоходного налога (13 процентов) при покупке квартиры (жилья)

  • имущественный вычет с расходов на покупку жилья можно оформить в размере реальных затрат, ограниченных 2 млн руб.;
  • если фактический доход текущего периода меньше суммы установленного ограничения (2 млн руб.), сумму остатка можно учесть в дальнейшем (переносится в 3-НДФЛ будущего года);
  • когда стоимость квартиры менее 2 млн руб., налогоплательщик может использовать остаток в будущем.
  • Графа 010 (сумма годового дохода) — размер дохода за год, за который планируется вернуть налог (в рассматриваемом примере — 480 000 руб.);
  • В графах 030 и 040 указывается значение, аналогичное проставленному в графе 010.
  • В графах 080 и 140 указывается сумма вычета (в примере — 62 400 руб.).

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры: пакет документов и план действий

Приобретая вторичное жилье либо в еще недостроенном здании, у любого человека существует возможность вернуть некоторую долю затраченной суммы на данное приобретение. Получение этой суммы происходит из финансов, отданных в качестве государственного сбора.

  1. Заполненная форма 3-НДФЛ. Отчет пишется лишь за тот период, когда делалась процедура приобретения жилья.
  2. Копия документа, удостоверяющего личность человека, осуществлявшего данный взнос.
  3. Копия свидетельства ИНН.
  4. Если у данного человека есть несовершеннолетние дети, то прикрепить документ об их рождении.
  5. Заполненная форма 2-НДФЛ. Заполняйте лишь за тот период, когда делалась процедура приобретения жилья.
  6. Заявление на выплату с директивой номера лицевого счета в каком-нибудь банковском учреждении.
  7. Свидетельства, подтверждающие, что вы действительно являетесь хозяином купленного жилья.
  8. Нотариально заполненная расписка от человека, продавшего данное жилье.
  9. Если жилплощадь покупалась посредством займа в банке, прикрепить данный договор.
  10. Свидетельства, подтверждающие траты на приобретение и ремонт квартиры.

Как забрать у государства свои 13%

Далеко не все официально трудоустроенные граждане владеют информацией о своем праве на налоговую льготу, которая дает возможность возвратить уплаченный ими подоходный налог. Возврат подоходного налога возможен в случаях, когда произведенные расходы были направлены на приобретение жилья, а также на социальные нужды по специальному перечню.

При расходах на лечение и на приобретение лекарств для себя, родителей, детей или супруга (супруги) в медицинских учреждениях любой формы собственности, имеющих лицензию на право предоставления медицинских услуг. К сумме, подлежащей льготированию, могут быть отнесены расходы по личному добровольному страхованию, а также страхованию близких родственников, поименованных выше.

Как вернуть имущественный налог при покупке квартиры

Вычет возвращается один раз в жизни, он применим для купли-продажи квартир, долей, а также для сделок с использованием ипотеки. Продавцу возвращается до 13% от суммы в 1млн. рублей ( до 130 000), покупателю — 2 млн.рублей (до 260 000), причем, если квартира куплена в кредит, то, помимо этого, возвращается и до 13% оплаченных процентов.

Читайте также  Как быстро заработать на квартиру с нуля

Налоговый имущественный вычет предназначен и для продавцов, и для покупателей. Самое главное — чтобы они были трудоустроены и платили установленный налог. По этой п ричине безработные, пенсионеры, студенты, или работники, работающие нелегально такого права не имеют.

Источник: http://exjurist.ru/privatizatsiya/kak-zabrat-nalog-s-pokupki-kvartiry

Ипотека: как вернуть подоходный налог с покупки квартиры

Прошел уже почти год с момента корректировок закона об имущественном вычете. В основном поправки коснулись единовременности вычета, лимита на общую сумму возврата и процентов по ипотечному займу или кредиту.

Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры

Сейчас на имущественный вычет на базе налогового законодательства претендуют физические лица, имеющие облагаемый налогом доход. ИП на имущественный вычет рассчитывать не могут. Подать документы в территориальную ИФНС на возврат можно в любой временной промежуток после покупки квартиры.

Предприниматели не могут рассчитывать на имущественный вычет

При этом нужно знать, что вычет будет возможен, если в последующие года после ее покупки был облагаемый налогом доход. Когда квартира уже куплена, а облагаемого дохода после покупки не было, то и вычет не будет принят к возмещению, так как года, предшествующие приобретению квартиры к вычету не принимаются. За детей правом на возврат 13% могут воспользоваться родители.

Если купленная ранее квартира уже продана, то получить по ней возмещение можно на стандартных основаниях, так как сам факт покупки и владения ею имел место быть.

При покупке квартиры любой гражданин может рассчитывать на налоговый вычет в 13% от документально подтвержденной стоимости жилья. При этом государство установило лимит в 2 млн. рублей — максимальная сумма, уплаченная за квартиру, с которой можно произвести налоговый вычет. Вот если жилплощадь стоила менее 2 млн. руб, то вычет будет принят к возврату в полном объеме.

ролик о возврате подоходного налога

Пример 1. Егор купил жилье за 1,26 млн. руб. Его налоговый вычет — 1,25*13%= 163,80 тыс. руб.

Пример 2. Егор купил жилье за 3,62 млн. руб. Его налоговый вычет впишется в рамки 2 млн. руб. (лимит)*13% = 470,6 тыс. руб.

Пакет документов обязательных для налогового вычета:

  • Паспорт
  • Декларация 3 НДФЛ. Легко скачать ее можно с интернет-ресурса ФНС, самостоятельно заполнить и распечатать ее, а можно обратиться в специализированную контору, которая выдаст уже готовый к сдаче документ.
  • Справка 2 НДФЛ.
  • Копия договора купли-продажи или оформленного договора долевого строительства (ДДУ). При сдаче документов оригинал иметь при себе.
  • Заявление на возврат налога, которое можно скачать в интернете, а можно написать от руки в ИФНС.
  • Платежные корешки, подтверждающие факт покупки жилплощади.
  • Свидетельство о госрегистрации права собственности на жилплощадь.
  • ДДУ требуется копия акта приема-передачи квартиры.

Имущественный вычет: получаем во второй раз

Покупая недвижимость, человек может рассчитывать на налоговый вычет в 13%

До текущего года повторно осуществить законный возврат подоходного налога с приобретения жилплощади было невозможно. Сейчас такая возможность есть, но фактически это не второй возврат, а дополнительный «добор» до максимально возможной суммы.

С этого года разрешается подавать документы на налоговый вычет до тех пор, пока сумма, подлежащая возмещению, не дойдет до предела 2 млн. рублей.

Пример. Екатерина купила свою квартиру за 1,54 млн. рублей. Ее вычет — 1,54*13% =200, 20 тыс. рублей.

Лимит 2млн. руб. — 1,54 млн. руб. (стоимость купленного жилья) = 460 тыс. рублей.

После возврата 200,20 тыс. рублей за Екатериной будет закреплено право на возмещение еще 460 тыс. рублей. Таким образом, пока стоимость купленных за все время квартир (комнат) не превысит 2 млн. рублей, Екатерина может рассчитывать на «добор» суммы возмещения.

Квартира в ипотеку: особенности вычета

Многим пришлись по вкусу поправки касательно ипотечного жилья, так как впредь можно вернуть подоходный налог не только от стоимости жилплощади, но и от ипотечных процентов. Ограничения в 3 млн. рублей стоят лишь на сумме процентов, уплаченных банковской организации по ипотечному займу.

Если законодательство разрешает оформлять налоговый вычет методом добора до 2 млн. включительно, то налог с ипотечных процентов разрешено вернуть только один раз.

Пакет документов и порядок оформления или получения вычета производится по стандартной форме.

Налоговый вычет пенсионеру: лояльный подход

Для пенсионеров в налоговом законодательстве касательно имущественного вычета имеется существенный плюс.

Преимущество заключается в том, что пенсионеры могут рассчитывать на возмещение при покупке квартиры не только за года после ее приобретения, но и за 3 года до пенсии.

Таким образом, пенсионерам разрешено подавать документы на возмещение, указывая облагаемый доход в течение 3 лет, предшествующих пенсии вне зависимости от даты покупки квартиры.

Источник: http://creditorsha.ru/kak-vernut-podoxodnyj-nalog-s-pokupki-kvartiry.html

Налог при покупке квартиры

Налог охватывает те суммы при покупке квартиры, которые были потрачены при строительстве, покупке жилплощади и при погашении ипотечных кредитов. Такая налоговая льгота дается только раз в жизни, как и при приватизации.

Возьмем случай, если у физического лица доход меньше чем 1 млн. рублей в год, при этом налоговый вычет использовался не полностью в налоговый период один год. Те самые 13% налога будут возвращены ему с получаемой суммы дохода за год.

Остаток вычета переносят до полного использования на следующие налоговые периоды.

Сумма имущественного налогового вычета между собственниками, покупающими недвижимость в общую долевую или общую совместную собственность, делится в соответствии с долями в праве собственности между сособственниками, если это долевая собственность, или следуя их письменному заявлению, если жилой дом или квартира приобреталась в общую совместную собственность.

Следует также учесть, что квартира, которая была приобретена супругами в браке, считается совместно нажитой. При этом оба супруга могут получить налоговые вычеты каждый в соответствии со своей частью собственности. Если же жилье покупалось в общую долевую собственность, а супруги имеют несовершеннолетних детей, то супруги могут получить налоговые вычеты с доли каждого ребенка.

Если для того, чтобы внести первоначальный взнос по ипотечному кредиту вам пришлось продать свое старое жилье, то вы также можете получить льготы. Если недвижимость была в собственности 3 года и более, то вычет даётся на всю сумму полученную от её продажи. Другими словами, налог платить не надо.

Налоговый вычет при покупке квартиры: сумма и сроки

  • рассматриваемый вычет полагается каждому жителю РФ раз в жизни, но его выплата после 2014 года может распространиться на несколько жилых объектов;
  • декларация на имущественный вычет оформляется в текущем году за предшествующий: если приобретение недвижимости произошло в 2016 году, документы на вычет можно будет подать только в 2017-м;
  • неважно, в России или за рубежом приобретена недвижимость, вычет все равно оформляется;
  • не имеет значения реальная стоимость квартиры: даже если она приобретена за пять млн. рублей, расчет вычета возможен только с двух миллионов;
  • максимум, на что может надеяться налогоплательщик – 260 тыс. руб.;
  • супруги могут вернуть себе удвоенную сумму, то есть 520 тыс. руб., если купили жилье стоимостью от 4 миллионов рублей, имели в нужный период времени зарплату, уплачивали с нее налоги, должным образом подтвердили расходы и ранее не получали такой вычет;
  • если приобретение жилья обошлось в сумму, не дотягивающую до двух млн. рублей, за приобретателем остается право в дальнейшем при покупке (строительстве) недвижимости и даже его ремонте и отделке добрать вычет, только если он не выплачивался до 2014 года.
  • стандартные (предоставляются определенным категориям лиц, например, малообеспеченным многодетным семьям, участникам войны, Героям России и др.);
  • социальные (когда возмещаются расходы на оплату некоторых видов лечения, на получение образования, пенсионное обеспечение и благотворительность);
  • профессиональные (ими пользуются, как правило, писатели, кинематографисты и иные представители творческой интеллигенции);
  • по ценным бумагам (предоставляются, если налогоплательщик понес убытки на операциях с ценными бумагами);
  • имущественные – самые востребованные. Они предоставляется налогоплательщику, построившему либо купившему недвижимость.

Рекомендуем прочесть:  Форма расписки о получении денег

Источник: http://urpiter.ru/zemelnyj-uchastok/kak-zabrat-nalog-s-pokupki-kvartiry

Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры: способы, необходимые документы, сроки подачи, особенности получения налогового вычета

Любой человек-гражданин России, имеющий официальное трудоустройство, вправе получить налоговый вычет от государства, для чего необходимо подать документы в районную или межрайонную ИФНС. Такое право возникает при приобретении готовой квартиры либо при строительстве недвижимости.

Определение размера налогового вычета

У любого жителя РФ есть шанс вернуть свои кровные денежные средства в размере 13% в виде налоговых отчислений, которые на регулярной основе его работодатель перечисляет государству.

До 2008 года была возможность рассчитывать на получение уплаченного налога при покупке квартиры в размере ста тридцати тысяч рублей. В настоящее время предельная сумма, на возмещение которой стоит рассчитывать при покупке квартиры составляет 260 000 рублей, так как по законодательству РФ предельный размер налогового вычета — два миллиона рублей.

Если для приобретения квартиры потребовался ипотечный кредит, то с процентов, которые были упрочены в пользу банка можно вернуть 13%.

Способы возврата денежных средств

Существуют два способа, которыми можно воспользоваться при возврате подоходного налога.

  1. При покупке уже готовой квартиры либо другого объекта недвижимости, необходимо каждый год можно сдавать в ИФНС по месту жительства налоговую декларацию с номером 3-НДФЛ, где нужно указывать размер понесённых расходов. Денежные средства будут возвращены единовременно за предшествующий год в размере тринадцати процентов от официальной заработной платы.
  2. При участии в долевом строительстве можно поступить аналогичным образом либо получать вычет ежемесячно. В этом случае работодатель временно не будет удерживать с работника подоходный налог. Удержание налога возобновится после того, как вычет достигнет 260 000 рублей.

Первый вариант удобен тем, что единовременно можно получить достаточно большую сумму денег и направить её на погашение ипотечного кредита досрочно.

Второй способ более выгодный, так как позволяет досрочно на ежемесячной основе гасить кредит за приобретённую квартиру.

Существенная проблема, с которой может столкнуться любой человек заключается в том, что эту «добавку» к заработной плате легко потратить. Очень сложно заставить себя эти денежные средства отложить и направить их в погашение кредита, а не на текущие нужды.

Если размера заработной платы за первый год не хватило для получения всей суммы налогового вычета, то он сразу же переносится на последующие периоды и так пока сумма возмещения не достигнет 13% с суммы понесённых затрат на приобретение квартиры (но не более максимальной вышеуказанной суммы). Так, если размер полученной заработной платы составил 500 тысяч за год, то можно возместить 500/100*13 = 65 тысяч рублей. Соответственно, если повышения заработной платы не будет, то полную сумму можно будет получить только за четыре года: 65*4 = 260 тысяч.

Читайте также  Покупка квартиры документы нюансы сделки

При этом после подачи документов положенная сумма будет выплачена только через несколько месяцев, обычно это достаточно длительная процедура, да и желающих вернуть налоги достаточно много, поэтому нужно запастись большим терпением.

В настоящее время внесены изменения в законодательство. Так, если раньше возможностью на имущественный вычет можно было воспользоваться единожды в жизни, то теперь это ограничение снято. Подать декларацию и соответствующие документы на имущественный вычет можно и второй раз, при условии, что первый был на сумму менее двух миллионов рублей.

Налоговый вычет рассчитывается на человека. Например, если семейная пара купила квартиру, то они могут рассчитывать получить подоходный налог из расчёта 4 миллиона рублей.

Документы для предоставления в ИФНС

Для получения уведомления, которое нужно отнести работодателю, для того, чтобы не удерживался налог, необходимо подготовить пакет документов и предъявить его в окно по работе с физическими лицами в ИФНС по месту прописки:

  1. Оригинал заявления (определённого образца, пример можно посмотреть на сайте налоговой инспекции или на информационных стендах).
  2. Копию договора, подтверждающего факт приобретения объекта недвижимости либо договора участника в долевом строительстве.
  3. Копию документа, удостоверяющего право собственности: свидетельство либо акт приёма-передачи (при приобретении недвижимости в строящемся доме).
  4. Документ, который подтверждает понесённые расходы при покупке объекта недвижимости либо при заключении договора участия в долевом строительстве. Это может быть квитанция, чек либо приходный ордер.
  5. Справку с работы о размере заработной платы установленного образца за предшествующий год.

Обязательно при подаче документов нужно иметь при себе паспорт гражданина Российской Федерации.

Если необходимо получить вычет за предшествующий год (вычет имущественный и по процентам, которые были уплачены), то заявление уже не требуется, но к вышеперечисленным документам нужно добавить:

  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (есть возможность заполнения прямо на сайте налоговой инспекции);
  • договор ипотечного кредитования;
  • справку из банка, в которой будет казана сумма процентов, уплаченных ранее.

Период срока давности составляет три календарных года. Значит, в этот период после покупки квартиры необходимо направить заявление на получение налоговой выплаты через сайт налоговой инспекции либо отнести его лично.

Возвращают НДФЛ за предыдущие три года с момента приобретения объекта недвижимости либо подписания акта приёма квартиры. Конечно, лучше не затягивать с данным вопросом, так как деньги, к сожалению, имеют свойство обесцениваться, и спустя 2–3 года сумма в 260 тысяч рублей будет уже менее привлекательна.

Не стоит путать вычет НДФЛ с НДС, подоходный налог возмещают именно с покупки квартиры. Налоговыми агентами по уплате налога НДС являются различные самостоятельные организации и индивидуальные предприниматели. Обязанность по выплате налога НДС государству возникает с покупки товаров и оказанных услуг.

Сроки подачи документов для налогового возмещения

Декларацию после покупки квартиры для получения налогового возмещения можно подать в любом месяце. В отличие от налоговой декларации при декларировании своих доходов, срок сдачи которой — до 30 апреля, здесь ограничений нет. Поэтому лучше всего осуществить свой поход после этого времени, когда очереди становятся поменьше либо воспользоваться онлайн-услугами.

При получении вычета стоит иметь в виду одну важную особенность, связанную с получением квартиры, которая приобреталась по договору участия в долевом строительстве. Так, если уважаемый застройщик оказался не совсем добросовестным и задержал введение дома в эксплуатацию на два года, что случается очень часто, то, к сожалению, налоговую выплату за два года простоя вернуть уже никак не получится.

Официальное право на налоговое возмещение появляется только после подписания документов по передаче объекта недвижимости участнику строительства. Бывает, что сдачу дома, в котором куплена квартира, задерживают и на более длительный срок, тогда бывает вдвойне обидно, можно сказать, потерять свои деньги, так как спустя большой период времени сумма становится все менее значительной.

  • Алексей Викторович Миронов
  • Распечатать

Источник: https://urhelp.guru/nedvizhimost/vychety/kak-vernut-podohodnyy-nalog-s-pokupki-kvartiry.html

Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%

Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет.

О том, как получить 13 процентов от покупки дома в 2018 году, пойдёт речь в статье.

У кого есть право возвращать ндфл?

_моб

Условия, при которых можно вернуть 13 процентов, следующие:

  • покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
  • желающий осуществить возврат налога в 2018 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
  • право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

Официально не трудоустроенные или безработные граждане, а также ИП, которые находятся на спецрежимах налогообложения, получить вычет не смогут, так же как и лица — не нерезиденты РФ.

Официально неработающие граждане также могут использовать налоговый вычет, если они отчисляют 13% от суммы своих доходов в бюджет страны, получаемых, например, от аренды, а также других доходов.

Особенности предоставления вычета

_моб

В общем порядок, в котором происходит возврат средств при покупке дома с земельным участком, подобен тому, который выполняется при покупке квартиры. Однако он имеет определённые особенности, которые можно разделить на три составляющих.

  1. Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
  2. Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.
  3. Оформление участка с домом в кредит. Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.

Когда в получении вычета может быть отказано

_моб

Существует несколько оснований, по которым ФНС может дать отказ в предоставлении подобной льготы:

  • покупка дома с участком у своих родственников или лиц, которые являются членами семьи;
  • на земельном участке отсутствует построенный дом или права на него в установленном порядке не зарегистрированы;
  • земля выделялась не под ИЖС, а например, под садовый участок;
  • земля и домостроение приобретено на деньги государства или деньги на приобретение выделял работодатель, или приобретение совершалось за средства от материнского капитала, то есть, когда у собственника отсутствовали непосредственные расходы на приобретение.

Размер вычета

_моб

Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:

  • основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;
  • дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.

Соответственно, можно рассчитывать на возврат 13% от указанных выше сумм.

Основной вычет можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, однако здесь имеется ряд ограничений.

Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог. Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному. Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн. рублей.

Ограничения по получению процентного вычета

Существуют следующие ограничения:

  • получить 13 процентов можно только с тех процентных начислений, которые уплачены фактически, а не полностью со всей суммы целиком;
  • кредит должен являться целевым, то есть должен быть выдан под приобретение жилья, а не потребительским;
  • заявить возврат по кредиту можно только единожды и только по одному объекту. Дополучить остаток, как по основному вычету, нельзя.

Необходимые документы

Документы для оформления налоговой льготы:

  • заявление на получение налогового вычета, которое составляется в налоговой инспекции;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • документы, которыми подтверждается приобретение дома и земли, его постройка или размер уплаченных процентов;
  • документы, подтверждающие собственность на указанный объект недвижимости;
  • если возвращаются проценты, необходимо приложить к общему пакету документов кредитный договор, а также график, по которому будет осуществляться уплата процентов;
  • справка 2 НДФЛ, которая отражает размер полученных доходов. Получить такой документ можно у работодателя;
  • документы о браке, при наличии. Свидетельство необходимо предъявлять в том случае, если вычет делится с супругом.

Все документы предоставлять нужно в копиях, однако с собой необходимо захватить оригиналы, поскольку инспектор, который принимает документы, может запросить их для сверки.

В оригинале необходимо предоставлять только декларацию, справку о доходах, и справку от банка об уплаченных процентах.

Порядок получения

Способов, как вернуть подоходный налог, существует два:

  1. Через налоговую.
  2. Через работодателя.

Получение вычета в ФНС

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

Если в вычете будет отказано, такое решение можно будет оспорить, предоставив жалобу в ФНС. В случае, если споры не разрешаются, то в суде.

Получение у работодателя

Для этого необходимо составить заявление в ФНС на подтверждение права на вычет и
собрать все документы (декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не потребуется). Затем получить в ФНС решение, которое выдаётся в течение месяца, о предоставлении вычета или отказ.

Решение налоговой необходимо отдать работодателю. После этого зарплата будет выплачиваться в полном объёме без удержания НДФЛ.

_моб Остались вопросы? Напишите ваш вопрос в форме ниже и получите развернутую консультацию юриста:

Источник: http://YuristZnaet.ru/dom/kak-poluchit-13-procentov-ot-pokupki-doma.html

Понравилась статья? Поделить с друзьями: