Перевод ИИС от одного брокера к другому

Содержание

Стоит ли открывать ИИС

Перевод ИИС от одного брокера к другому

Брокерский счет или ИИС – что лучше

  • Брокерский счет
  • Индивидуальный инвестиционный счет

Материалы по теме

Когда клиент приходит в офис брокера открывать брокерский счет, сотрудники компании часто уточняют, какой именно счет требуется открыть. Как правило, клиентские менеджеры брокера предлагают открыть два вида счетов – брокерский (стандартный торговый счет) и ИИС (индивидуальный инвестиционный счет). Какая между ними разница? Какой вариант выбрать? Ответы – в нашей статье.

Брокерский счет

Для начала разберемся, что получает человек, открывая обычный брокерский счет и зачисляя на него денежные средства? Прежде всего – возможность стать трейдером/инвестором, совершать сделки на бирже с целым перечнем активов (ценными бумагами – акциями и облигациями, валютой, паями, фьючерсами, опционами и так далее) и, как следствие, получать доходность от биржевой торговли. Клиентам брокерской компании предоставляется специальное программное обеспечение, с помощью которого они смогут наблюдать динамику цен различных активов и совершать с ними сделки.

Рис. 1. Торговый терминал QUIK — программа для совершения сделок с биржевыми активами

Что касается полученного дохода от произведенных на брокерском счете операций, то он облагается подоходным налогом в размере 13%, причем брокер является налоговым агентом, то есть сам платит налог за клиента. Денежные средства клиент может заносить на счет в любых количествах и когда пожелает.

Причем трейдер может выбрать, как бы он хотел вести свою торговую деятельность: самостоятельно или с подсказками брокера.

Или вовсе подключить различные варианты взаимодействия – к примеру, услугу доверительного управления, когда профессионалы брокера совершают сделки на счете клиента согласно выбранной инвестиционной стратегии.

Индивидуальный инвестиционный счет

Для популяризации биржевых торгов и притока инвестиционного капитала населения в российскую экономику с 1 января 2015 года для физических лиц (резидентов РФ) законодателями были введены индивидуальные инвестиционные счета – ИИС.

Владельцы таких счетов получили возможность оформления налоговых вычетов, увеличивая таким образом доходность инвестиций. На сегодняшний день этой возможностью воспользовались уже более 200 тысяч человек.

Давайте разберемся, что же дает такой вид счета и стоит ли открывать именно ИИС.

При открытии индивидуального инвестиционного счета инвестор/трейдер получает возможность совершать операции с биржевыми активами, доступными и при работе на стандартном брокерском счете, – акциями, облигациями, деривативами, валютой, торгующимися на Московской бирже. Основное отличие ИИС от брокерского счета в том, что у владельцев ИИС есть преимущества в виде налоговых вычетов.

Дело в том, что владелец ИИС может выбрать, какой именно вычет он желает получать. Всего существует два типа вычетов: тип «А» – вычет на взнос и тип «Б» – на доход.  Суть вычета типа «А» в том, что лицо, открывшее ИИС, может возвращать уплаченный НДФЛ. Проще говоря, если лицо, открывшее ИИС, получает зарплату, с которой платятся налоги, то их можно вернуть в форме вычета по ИИС.

Тип вычета «Б» позволяет лицу не платить налог с дохода, полученного от торговых операций на данном счете.

Но помимо перечисленных преференций, у ИИС есть и свои ограничения. Во-первых, максимальная сумма ежегодного пополнения должна не превышать 400 тысяч рублей*. Пополнения могут совершаться произвольное количество раз, но общая сумма взносов должна быть не более установленной (с учетом 13% НДФЛ получается, что по типу вычета «А»).

Закрыть ИИС можно только спустя три года после открытия такого счета (именно после открытия, а не зачисления денежных средств), в противном случае он становится обыкновенным брокерским счетом, а оформленные ранее налоговые вычеты придется вернуть государству. У одного человека может быть только один ИИС.

Если инвестор решает открыть ИИС в другой компании, он имеет право осуществить перевод средств, имеющихся на старом ИИС, на новый счет. Таким образом, инвестор все равно остается владельцем одного ИИС.

Теперь о вариантах ведения ИИС. Так же, как и для стандартного брокерского счета, можно выбрать самостоятельный вариант совершения торговых операций, консультационное управление (когда брокер предлагает актуальные инвестиционные идеи) и доверительное управление (когда инвестор лишь отслеживает получаемую доходность по заранее определенной стратегии инвестирования).

Получается, ИИС дает своему владельцу целый ряд преимуществ по сравнению со стандартным брокерским счетом и ничем не обязывает своего держателя. С учетом того, что трехлетний период начинается с момента открытия ИИС, такой счет можно открыть и держать, не предпринимая никаких действий.

 Вывод

Что же лучше открыть – брокерский счет или все-таки ИИС? И у того, и другого варианта есть свои преимущества. Можно иметь классический брокерский счет и совершать на нем торговые операции, а извлекаемый профицит денежных средств инвестировать в ИИС.

Стоит учесть, что ИИС предполагает долгосрочное сотрудничество с брокерской компанией, поэтому к ее выбору нужно отнестись со всей серьезностью. Это должна быть крупная компания, с высококвалифицированными специалистами и высокими рейтингами надежности – такая, как «Открытие Брокер». Мы готовы стать вашим надежным проводником в мир успешных биржевых инвестиций. Зарегистрируйтесь на нашем портале – давайте начнем работать прямо сейчас!

* С 18 июня 2017 года увеличился порог внесения денежных средств на ИИС

Материалы по теме:

Бесплатный вебинар «Индивидуальный инвестиционный счет — что это такое?»

Бесплатный видеокурс «Индивидуальный инвестиционный cчет»

23.03.2017

Источник: https://www.OpenTrainer.ru/articles/stoit-li-otkryvat-iis/

ИИС- Индивидуальный инвестиционный счет

Начиная с 1 января 2015 года ФНС (Федеральная Налоговая Служба России) представила такое нововведение, как Индивидуальные Инвестиционные Счета (ИИС).

Итак, ИИС – это особый договор, который инвестор заключает с брокером или управляющей компанией, открывающей доступ к операциям на фондовом рынке.

Отличие от традиционного счета заключается в том, что его открывателю предоставляются налоговые льготы. А это: возможность получить 13 процентную надбавку к вложенному капиталу или же избавить полученную прибыль от налогообложения (инвестор самостоятельно сможет выбрать условия открытия ИИС).
Счет открывается минимум на 3 года. Можно открыть только один действующий счет.

Правом открытия счет обладают физические лица-резиденты РФ старше 18 лет. Минимальная сумма инвестирования 30 000 руб., максимальная сумма в 2017 году была увеличена с 400 000 руб. до 1 000 000 руб. Счет можно ежегодно пополнять на эту сумму. При досрочном закрытии счета, вам придется вернуть все налоговые вычеты. Счет можно перевести от одного брокера (управляющей компании) к другому.

Это что касается основных нюансов по ИИС, перейдем к детальному рассмотрению данного инструмента.

Есть два типа ИИС

Возможность вернуть 13% от НДФЛ

Максимальная сумма по вычету НДФЛ 52 000 руб. ежегодно

Налоговые льготы на инвестиционную деятельность

Вы освобождаетесь от уплаты 13% с НДФЛ

! При досрочном закрытии счета, вы вернёте все налоговые вычеты

Тип А

Вы получаете возможность вернуть 13% от НДФЛ При использовании первого типа ИИС вы должны уплатить НДФЛ в размере не менее суммы вычета. Денежные средства от возврата НДФЛ вы можете получить на ваш счет и воспользоваться ими. Открыть счет можете в начале года, а пополнить в конце и через 2 месяца получить возврат 13% от НДФЛ.

Максимальная сумма по вычету НДФЛ 52 000 руб. ежегодно и 156 000 руб. доход за минимальный срок использования ИИС (3 года). При Условии Инвестирования 400 000 руб. Так же можно инвестировать 1 000 000 руб. и на эту сумму купить ОФЗ, тем самым получить доходность в размере 6% в год. Итогом в год вы получите доходность в 13% от 400 000 руб. — 52 000 руб.

и дополнительно 6% от 1 000 000 руб. = 60 000 руб. В сумме вы получите доход 112 000 руб. или 11,2% в год. На второй год мы вносим еще один 1 000 000 руб. и получаем 6% с 2 000 000 руб. и дополнительно 52 000 руб. от возврата 13%. Доход за второй год составляет 120 000 руб. + 52 000 = 172 000 руб. На 3 год мы опять вносим 1 000 000 руб.

и получаем доход 6% от 3 000 000 руб. – 180 000 руб. плюс 52 000 руб. итого 232 000 руб. Доход за минимальный срок инвестирования составит приблизительно 112 000 + 172 000 + 232 000 = 516 000 руб. за 3 года использования ИИС. Это без учета капитализации. С капитализацией доход за 3 года вырастит на 19 163 итого 535 163 руб.

За 3 года вы получаете 17%.

К слову это самый консервативный способ использования ИИС. Для получения большей доходности перейдем к типу Б.

Тип Б

Вы можете получить налоговые льготы на инвестиционную деятельность. Вы освобождаетесь от уплаты 13% с НДФЛ.
В этом типе есть несколько способов как им можно воспользоваться.

Первый. Вы можете сами торговать на счете (совершать сделки).
Деньги с ИИС можно использовать так же, как и деньги с обычного брокерского счета. На них можно покупать акции, облигации, паи паевых инвестиционных фондов, другие ценные бумаги, в том числе иностранные. Доход будет зависеть только от ваших действий и успешности совершенных операций.

Читайте также  Какие банки осуществляют перевод золотая корона

Второй способ. Это формирование инвестиционного портфеля.
Здесь вы можете сами подобрать активы либо воспользоваться услугой формирования портфеля у профессионала.

Третий способ. Консультационное управление.
В рамках услуги вам предоставляют персонального управляющего, который предлагает инвестиционные идеи исходя из рыночных ситуаций.

Он связывается с вами, с определенной периодичность, и корректирует ваши позиции исходя из рыночных ситуаций. Преимущества данного способа это экономия вашего времени с учетом того что вы так же принимаете решения по совершению сделок.

Потенциальный доход в зависимости от вашей стратегии может составлять от 10-15% в год. Порог входа 1 000 000 руб.

Четвертый способ. Доверительное управление.
Решение для тех, кто ценит свое время. Вы выбираете инвестиционную стратегию в соответствии с вашими финансовыми целями. А всю основную работу с вашим счетом выполняет трейдер профессионал. Минимальный порог входа в этот инструмент 200 000 руб.

Доход зависит от стратегии. Одна из стандартных стратегий на ДУ это:

В основе стратегии лежит покупка облигаций максимального уровня надежности (ОФЗ, субфедеральные бумаги) со сроком погашения от 1 до 3 лет. Реинвестирование купонных выплат, отсутствие налогов на купонный доход, в купе с инвестиционным налоговым вычетом, позволяет получить сравнимую с депозитом надежность и более высокую доходность.

Стратегия ориентирована на долгосрочное инвестирование в инструменты, номинированные в иностранной валюте: еврооблигации и ETF. Продукт предназначен для защиты капитала от курсовых рисков.

Инвестиционная стратегия, основанная на принципе инвестирования в недооцененные российские акции и качественные российские облигации. Адаптивное изменение доли акций и облигаций в портфеле в зависимости от поведения рынка.

Мы управляем капиталом наших клиентов на российском рынке. (Акции российских компаний, фьючерсы, корпоративные облигации и облигации федерального займа).

Процесс работы.

  1. Открытие торгового счета в брокерской компании ИК «Церих».
  2. Подписание договора на доверительное управление с Управляющим (трейдером) из Челябинска.
  3. Далее специалисты Инкор совершают сделки на рынке от вашего имени, покупая и продавая различные активы.

Потенциальная доходность от 20% годовых.

Срок инвестирования 3 года.

Сумма инвестиций от 100 т.руб. до 1 млн. руб.

Открыть ИИС
Правки документа о действующей налоговой политики.pdf

Источник: https://incorinvest.ru/services/iis-individualnyy-investitsionnyy-schet/

Заработать на индивидуальном инвестиционном счёте — Личный опыт на vc.ru

Долгосрочные накопления — дело самого накапливающего. Повышение пенсионного возраста и неспособность государства наладить пенсионную систему в очередной раз доказывают это.

Руководитель проекта «Инвестиции» финансового маркетплейса «Банки.ру» Пётр Руденко

В 2015 году на российском рынке появился новый инструмент — индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС), который позволяет инвестировать средства на фондовом рынке и получать налоговые льготы — вычеты.

Также ИИС — это редкая для российского рынка свобода выбора. Можно выбрать не только вид налогового вычета, но и способ управления счётом. Можно инвестировать самостоятельно или с подсказками, можно вообще ничего «руками» не делать, а отдать счёт в управление.

По данным НАУФОР, с 2015 по 2017 годы количество открытых ИИС выросло с 15 до 300 тысяч. Почти половина из них открыта людьми, у которых ранее не было счетов на фондовом рынке.

Рассмотрим, что такое ИИС, какие он даёт возможности, на что обращать внимание.

ИИС у брокера или в управляющей компании (УК)

Открыть ИИС можно:

  • в офисе УК или брокера;
  • на сайте УК или брокера (понадобятся сканы паспорта, СНИЛС и ИНН);
  • через подтверждённую учетную запись на сайте «Госуслуг».

У брокеров и управляющих компаний есть сервисы по оформлению или помощи по подготовке документов на налоговый вычет.

ИИС у брокера — это брокерский счёт, позволяющий самостоятельно торговать на бирже. Можно инвестировать:

  • в акции и облигации;
  • в паи паевых фондов, торгующихся на бирже;
  • индексные фонды (ETF);
  • валюты;
  • срочные контракты;
  • зарубежные акции, торгующиеся на санкт-петербургской бирже.

У большинства брокеров есть сервисы по торговле с рекомендациями инвестиционных идей, обучающие курсы.

ИИС в управляющей компании — счёт доверительного управления. Обычно компании предлагают несколько стратегий на выбор в зависимости от уровня риска и потенциальной доходности. При выборе нужно спросить об ограничениях по смене стратегии. Некоторые компании разрешают менять стратегию управления только после трёх лет жизни счета.

ИИС можно перевести от одного брокера к другому, либо в управляющую компанию. Перевести можно либо денежные средства, либо ценные бумаги. Тарифы у всех разные: у кого-то фиксированная комиссия, у кого-то процент. Лучше сразу выбрать компанию для открытия ИИС на долгий срок, чтобы не тратиться на перевод.

Налоговые льготы

ИИС с вычетом на взносы позволяет возвращать 13% от ежегодной суммы взноса, но не более 52 тысячи рублей. За три года можно вернуть 156 тысяч рублей от 1,2 млн рублей взносов или 4,3% в год. Вычет предоставляется в виде возврата налога на доходы физических лиц, поэтому нужно иметь, например, «белую» зарплату. Такой вычет доступен и предпринимателям при условии применения общей системы налогообложения.

ИИС с вычетом на инвестиционный доход позволяет освободить от 13% налога всю полученную от инвестирования прибыль. Этот вариант доступен инвесторам, не получающим официальную заработную плату, его можно открыть даже на ребенка.

У инвестора может быть только один действующий ИИС. Чтобы получить льготы, деньги должны находиться на счёте не менее трёх лет, так как вывод средств приравнивается к закрытию счёта. Вычеты придётся вернуть, если счёт был закрыт ранее чем, через три года.

Закрыть ИИС можно в любой момент без потери инвестиционного дохода. На ИИС можно внести только рубли — 1 млн рублей в год, но вычет на взнос будет рассчитываться из суммы 400 тысяч рублей. Брокеры считают ИИС открытым с даты заключения договора, управляющие компании — с даты внесения денег на счёт.

Оба варианта получения налогового вычета по ИИС не уменьшают вычеты других налоговых льгот, например, по процентам по ипотеке, за образование или лечение. Выбрать тип вычета можно ближе к концу третьего года. Но если был выбран вычет на взнос, его можно получить лишь за последние 3 года с даты внесения денег на счет.

Какой вычет выгоднее

Как показывают расчёты брокерских компаний, при доходности 10% годовых и ежегодном взносе в размере 400 тысяч рублей, ИИС с освобождением дохода от налога становится выгоднее только через 13 лет. В целом чем выше доходность и сумма инвестиций, тем выгоднее вариант с освобождением дохода от налога.

Если сумма взноса на ИИС в пределах 400 тысяч рублей, цель инвестиций — не брать на себя риск и получать больше, чем от вклада в банке, то может подойти вариант с вычетом на взнос. Для достижения этой цели стоит рассмотреть инвестиции в государственные ОФЗ и субфедеральные облигации.

Доходность этих бумаг плюс налоговый вычет сейчас позволяют получать более 10% годовых, что почти на 3% выше любых предложений по вкладам. Эти бумаги выгодны ещё и потому, что имеют свои налоговые льготы. Купонные платежи этих облигаций не облагаются налогом 13%.

Например, ОФЗ (25083)* торгуется на бирже по цене 98,84% от номинала. Купон облигации 7% годовых налогом не облагается. Погашение в декабре 2021 года. Эффективная доходность с учётом реинвестирования купона в облигации — 7,119%. Если ежегодно инвестировать в облигации по 400 тысяч рублей и получать вычет от взносов, прибыль от 1,2 млн рублей инвестиций составит 335 тысяч рублей.

Предположим, что цена облигаций с каждой покупкой не будет изменяться. Тогда единственный налог, который придётся заплатить — это 13% от разницы цены покупки облигации и её погашения, то есть 1830 рублей (расчёт без учета инвестирования в облигации полученных вычетов).

При желании увеличить доходность и сэкономить на налогах стоит рассмотреть корпоративные облигации, размещённые с 2017 по 2020 годы. Такие облигации более рискованные, но и более доходные, чем государственные. Ещё одно преимущество — при инвестировании в них от налогов освобождается дисконт.

Например, облигация номиналом 1000 рублей торгуется на бирже с дисконтом за 900 рублей. При погашении облигации по номиналу доход составит 100 рублей, и он будет освобождён от налога в 13%. Но если вы купили бумагу и продали её дороже до её погашения, с разницы нужно заплатить налог 13%.

Также у таких бумаг от налогов освобождается купон, но на сумму, не превышающую ставку рефинансирования и пять процентных пунктов. Сейчас она составляет 7,25%. Значит, купоны, размером до 12,5%, будут освобождены от налога. А если купон будет 13,5%, то налог удержат с 1%.

Например, облигация МТС (001P-06)* торгуется по 95,95% от номинала. Купон облигации 7,25% годовых. Дата впуска облигации — 7 февраля 2018 года, значит и купон, и дисконт при погашении освобождены от налога. Эффективная доходность с учётом реинвестирования купона в облигации — 8,216% годовых. Погашение в 2025 году.

Если ежегодно инвестировать в облигации по 400 тысяч рублей и получать вычет от взносов, прибыль от 1,2 рублей млн инвестиций составит 364 тысячи рублей. Предположим, что цена облигаций меняться не будет. При погашении не нужно платить 13% налога на дисконт, таким образом экономим 6564 рублей (расчёт без учета инвестирования в облигации полученных вычетов).

Если сумма ежегодного взноса составляет более 400 тысяч рублей ежегодно и есть желание инвестировать в рискованные и потенциально более доходные активы, например, акции, то подойдёт ИИС с вычетом на доход.

При долгосрочных инвестициях (именно для них и создан инструмент ИИС) акции могут принести доход несравнимый с облигациями. За 20 лет индекс ММВБ вырос на 2600%, несмотря на все кризисы. Будет ли он расти дальше — вопрос открытый, но упустить рост обидно. Главное — не инвестировать все свои накопления, а вкладывать те средства, которые не понадобятся в ближайшей перспективе.

А также распределять вложения в компании разных отраслей или покупать ETF. Всё это снижает риски потери доходности. В большинстве брокерских компаний есть курсы и вебинары, в том числе бесплатные, где можно пройти обучение для частных инвесторов.

Читайте также  Как получить почтовый перевод денег на почте

Внимание на комиссии

Враг инвестиций не кризисы и неверные инвестиционные решения, а постоянные расходы — комиссии и налоги. УК «Арсагера» делала расчёты, согласно которым всего 2% комиссии в год при доходности инвестиций 11% и инфляции 6% за десять лет съедят 25% прибыли. И это ещё без учёта налогов.

При выборе стратегии у управляющей компании нужно помнить, что чем меньше риск и доходность стратегии, тем меньше должны быть комиссии за управление. Некоторые компании также берут комиссию «за вход» при внесении средств на ИИС. Это дорого, и в стратегиях облигаций эта комиссия фактически съедает все льготы.

При выборе брокера для самостоятельной торговли надо смотреть, кто берёт меньшие комиссии. Обязательно обсудить с брокером все выплаты по тарифу перед тем, как совершать сделки.

Консервативным инвесторам в облигации особое внимание стоит обратить на комиссии за хранение ценных бумаг в депозитарии. Не стоит выбирать брокеров с фиксированной комиссией за депозитарные услуги. Лучше работать с теми, кто не берёт за эти услуги комиссию вообще или берёт только в случае совершения сделок с ценными бумагами.

Часто брокеры прячут в тарифах платы за дополнительные услуги — ПО, аналитику. Отключите их, если они вам не нужны, все эти траты «съедают» доходность.

Составьте план инвестирования

Расходы инвестора начинаются в момент вложения средств в ценные бумаги. Поэтому лучше совершать сделки реже и на большие суммы. Это позволяет экономить на депозитарных комиссиях, если ИИС открыт у брокера. Можно откладывать средства на взнос ИИС небольшими суммами на коротких депозитах в банке, чтобы деньги не лежали без дела. Если счёт открыт в УК, уточните есть ли комиссия за взносы на счёт.

Досрочный вывод средств с ИИС

Несмотря на ограничение в три года, инвестор может вывести часть средств с ИИС раньше. Если счёт открыт у брокера, можно написать заявление о выводе дивидендов по акциям и выплаты по купонам облигаций на отдельный брокерский счёт. При этом льготы ИИС не теряются. Налоговый вычет можно получить на счёт отличный от ИИС.

Выводить дивиденды и купоны имеет смысл при выборе ИИС с вычетом на взнос. Если вы выбрали вычет на доход — это бессмысленно, поскольку теряется выгода от налоговых льгот. Купоны облигаций, которые не облагаются налогом — это государственные, субфедеральные и корпоративные (выпущенные с 2017 по 2020 годы) облигации, можно выводить при любом ИИС.

Можно ли сократить срок ИИС

Обязанности вносить деньги на ИИС после открытия счёта нет. Популярна схема, при которой средства вносят в конце первого года. Тогда снимать деньги нельзя в течение двух лет, а вычет со взноса получается фактически за три года.

Можно внести деньги в последний месяц третьего года, тогда вернуть их можно уже через один месяц. Вычет со взноса придёт от налоговой службы через три месяца. Но использовать такие схемы можно не везде. Например, управляющие компании могут аннулировать заявление на открытие ИИС, если в течение трех месяцев не были внесены средства.

* бумаги приведены в качестве примера, это не рекомендация автора.

#личныефинансы

Материал опубликован пользователем. Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.

Написать

Источник: https://vc.ru/life/43335-zarabotat-na-individualnom-investicionnom-schete

Индивидуальный инвестиционный счет

  • 2016/11/29
  • Евгений Иванов
  • Инвестиции
  • 503 просмотров

Законодательная база России (а именно – Федеральный закон «О рынке ценных бумаг») с 1 января 2015 года была дополнена таким понятием, как индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Это инструмент нового типа, который используется для совершения инвестиций и приумножения накоплений физических лиц.
ИИС – это счет с особым режимом налогообложения, который предназначен для учета активов физических лиц.

Особенность его в том, что он позволяет не только инвестировать средства, но и получать при этом государственные налоговые льготы.

  • На каких условиях можно открыть ИИС? Любое физическое лицо, которое является налогоплательщиком Российской Федерации, может открыть данный счет. При этом, предусмотрена возможность возврата 13 % подоходного налога и получение дохода на вложенный капитал. Воспользоваться налоговым преимуществом ИИС можно лишь при условии открытия счета сроком на 3 и более лет. В обратном случае – все предоставленные льготы изымаются. Существует ограничение возможности совершения взносов за год на сумму, не превышающую 400 тыс. рублей. Минимальная же сумма вложения не зафиксирована. Взносы можно совершать исключительно в рублях.
  • Как открыть ИИС? Открыть данный счет можно у брокера или управляющей компании. Открывается счет путем заключения договора доверительного управления. В качестве брокера может выступать также и банк. Инвестор вправе переводить свой ИИС от одного брокера к другому. Кроме того, разрешается иметь исключительно один ИИС и, в случае заключения нового договора, предыдущий счет должен быть закрыт.
  • Какие инструменты инвестирования можно выбирать? Данный счет предусматривает возможность инвестирования в ценные бумаги, такие как облигации, акции, опционы и фьючерсы, а также в паевые инвестиционные фонды и валюту. В дополнение к перечисленным инструментам, управляющие компании также могут размещать капитал в депозиты.

Типы налоговых вычетов по ИИС

Законодательством предусмотрено наличие двух схем вычисления налоговых льгот для инвесторов, которые используют ИИС. Владелец ИИС может выбрать только одну из них. Рассмотрим каждый из типов налоговых вычетов.

Первый тип: вычет на взносы

Предусматривает возможность ежегодного получения вычета по НДФЛ согласно сумме, которая была внесена за аналогичный период на ИИС. Заключая договор в текущем году, владелец ИИС получит возмещение налогов за предыдущий год.

Иными словами, если владелец ИИС имеет постоянное официальное место работы, которое не связано с торговлей на фондовом рынке, то база налогообложения НДФЛ будет уменьшена на сумму взносов, совершенных в течении года на ИИС. Таким образом, даже если за все 3 года вложения с ИИС в ценные бумаги не возымели должного эффекта, то открытый счет все равно принесет выгоду владельцу за счет полученных налоговых льгот.

Для получения вычета необходимо ежегодно подавать заявление на возврат средств в налоговую инспекцию с момента открытия ИИС.

Рассмотрим действие данной схемы на простом примере. Инвестор ежегодно вкладывает на ИИС 400 тысяч рублей на протяжении трех лет. Эти средства инвестируются в облигации надежного эмитента с гарантированным купонным доходом 10 % годовых. Рассчитаем доход, который получит инвестор спустя три года.

ГодВзносы, рубСумма средств на ИИС на начало года, рубДоход за год (10%), рубСумма средств на ИИС на конец года, рубНалоговый вычет на конец года (13%), руб
1 400 000 400 000 40 000 440 000 52 000
2 400 000 840 000 84 000 924 000 52 000
3 400 000 1324 000 132 400 1 456 400 52 000
Итого 1 200 000 1 456 400 156 000

По итогам трёхлетнего периода, инвестор получит чистый доход в сумме 1 456 400 + 156 000 – 1 200 000 = 412 400 рублей.

Второй тип: вычет на доходы

Предусматривает возможность освобождения от уплаты налога на полученный доход от совершения операций по данному счету. Иными словами, вся прибыль, полученная инвестором от инвестиций с ИИС, полностью остается у владельца счета и не подлежит налогообложению.

Для его получения достаточно предоставить брокеру справку, взятую в налоговой службе, в которой будет зафиксировано использование вычета данного типа.

Например, если инвестор из предыдущего примера выберет второй тип налогового вычета, то за три года он получит выгоду в размере: 132 400 рублей х 13 % = 17 212 рублей. Очевидно, что инвестору намного более выгодно выбрать первый тип вычета. При этом, если бы физическое лицо инвестировало средства с ИИС в высокодоходные инструменты фондового рынка, его выгода была бы значительно больше.

Какой тип налогового вычета выгоднее?

Ответить на этот вопрос достаточно сложно, так как для каждый инвестор вкладывает различные суммы средств на ИИС, которые в дальнейшем имеют разный уровень доходности после их вложения в инструменты фондового рынка. Кроме того, все инвесторы имеют свои личные убеждения по поводу допустимых уровней доходности и риска.
В целом, налоговый вычет на взносы – это лучший вариант для тех инвесторов, которые:

  • располагают постоянным официальным доходом, с которого стабильно уплачивают НДФС;
  • придерживаются консервативной политики инвестирования;
  • вкладывают в надежные инструменты фондового рынка (с невысокой доходностью);
  • вкладывают на ИИС ежегодно максимальные или близкие к ним суммы.

При таких условиях, вычет на взносы станет наиболее эффективным вариантом и принесет максимально возможную выгоду.

В то же время, использование налогового вычета на доходы принесет значительно большую выгоду тем инвесторам, которые:

  • не имеют официальных источников дохода и, соответственно, не уплачивают НДФЛ;
  • придерживаются агрессивной инвестиционной политики;
  • стремятся получать максимальный доход со своих инвестиций;
  • приемлют значительные риски при достижении высокой доходности.

Такие инвесторы смогут получить максимальную выгоду именно от того, что не будут платить государству налог на высокую прибыль, полученную от инвестирования средств с собственного ИИС.

Положительной характеристикой ИИС является тот факт, что не обязательно выбирать тип налогового вычета непосредственно при создании счета.

Инвестор имеет возможность определиться в течении трехлетнего периода, проанализировать обе схемы и сделать выбор тогда, когда будут видны реальные результаты вложения средств.

Источник: https://wealthadviser.ru/lib/2016/11/29/iis/

Скрытые расходы и комиссии брокерских счетов и ИИС

Перед открытием брокерского счета, большинство инвесторов в первую очередь обращают внимание на комиссии за торговые операции. И стараются выбрать самые минимальные. Логика в этом есть. Ниже процент комиссий, меньше издержек несет инвестор. Больше итоговая прибыль.

Но как и везде, есть небольшие подводные камни. Делающие, выгодные тарифы, совсем не выгодными.

Брокеры могут не акцентировать внимание начинающих инвесторов на некоторых нюансах. Или даже просто «забыть» о них. Рассказывая как все у них прекрасно. И их комиссии являются одними из самых низких.

Читайте также  Минимальная комиссия за перевод денежных средств

Чтобы было на что ориентироваться, укажем — комиссия брокера может варьироваться от  0,01 до 0,1%. От суммы сделки. Средняя по рынку примерно 0,05%.

В течении года вы планируете внести на брокерский счет или ИИС 200 тысяч рублей. Купить ОФЗ и держать их. Сколько денег в виде комиссий придется отдать брокеру?

Берем среднюю комиссию 0,05% — получаем всего 100 рублей.

А знаете ли вы, что возможно придется заплатить больше денег. Намного больше. И не 200-300 рублей. Как вам размер комиссионных за год в размере 2 — 3 тысячи и даже выше. В В рамках одного тарифного плана. Думаете так не бывает?

При внесенной сумме в 100, и даже 50 тысяч рублей, в течении года размер уплачиваемых комиссий брокеру может не сильно измениться и составить все те же 2-3 тысячи рублей.

Дело в двух факторах:

  1. Тарифный план. Алгоритм начислений комиссий. Обычно это плата за сделки, депозитарий и минимальная плата за месяц.
  2. Время внесения средств на счет. Одной суммой единовременно или примерно равномерными частями в течении года.

Перед выбором тарифного плана у брокера обязательно нужно знать некоторые моменты. Чтобы не попасться в тарифные ловушки и снизить конечные расходы в несколько раз.

Итак, поехали.

Тарифный план новичка

Для новичков у брокеров всегда есть специальный тарифный план. Название может быть разным: легкий старт, начало, первый, тест-драйв и так далее.

Смысл в том, что на нем нереально выгодная тарифная сетка. Плата за сделки может быть в 2-3 раза ниже, чем средняя комиссия по рынку. Без других дополнительных поборов.

Брокеры объясняют это тем, что заботятся о клиентах и хотят дать им возможность попробовать фондовый рынок «на вкус».

Правда в том, что тарифный план имеет ограниченный срок действия. Обычно месяц-два. А дальше вас переводят на стандартный тариф. С более высокими комиссиями.

Для чего брокеру?

Наличие выгодного тарифного плана позволяет указывать в рекламе и на главной странице своего сайта низкие комиссии за сделки. Дополнительно вероятность попадания в различные рейтинги брокеров с самыми минимальными (выгодными для клиентов) комиссиями.

Попавшийся на такую уловку клиент, после окончания действия тестового тарифа, в большинстве случаев не будет закрывать счет и переходить к другому брокеру с более низкими издержками. Просто смирится и перейдет на другой тариф.

Особенно это касается индивидуальных инвестиционных счетов. Люди не знают, что ИИС можно перевести к другому брокеру и остаются на старом месте.

Церих. Новым клиентам предлагают тарифный план «Стартовый» с комиссией 0,015% от суммы сделки. Действует до конца второго месяца после даты подключения. Далее переводят на «Базовый» с комиссией в 5,5 раз выше — 0,085% за сделку.

Финам. Тариф «Тест-драйв». Комиссии 0,0177% не зависит от оборота. Подключается на 1 месяц. Далее переводят на стандартный тариф с более высокими тарифами и обязательной ежемесячной платой.

Размер имеет значение

Чем выше сумма на счете и чем больше операций совершает клиент на бирже, тем дешевле стоят услуги брокера. Богатые и активные игроки всегда платят меньше.

И обычно в рекламе указывается размер комиссий со словом «от…..». Очень напоминает рекламу кредитов в банках — «процентная ставка по кредиту от ……»

Естественно, обычному частному инвестору в большинстве случаев, получить такой «вкусный» тариф нереально. Банально не хватит денег.

Тарифная сетка брокера Церих, в зависимости от объема денег на счете.

Размер комиссий за сделки в зависимости от торгового оборота (брокер Алор).

Минимальная плата

Брокер может устанавливать минимальную ежемесячную плату, взимаемую с клиента. В некоторых случаях ее можно свести к нулю, если достичь определенного размера средств на счете. Или снизить в разы.

У Брокера «Открытие» установлена ежемесячная плата в 295 рублей. Для клиентов, имеющих на счетах менее 50 тысяч рублей. При превышении этого потолка — комиссия не взимается.

Обычно минимальная плата составляет 200-300 рублей в месяц. При условии, что в течении этого времени была совершена хотя бы одна сделка. Нет сделок — нет расходов.

Плата уменьшается на размер комиссий, уплаченных при торговле. Совершали сделки в течении месяца и заплатили брокеру 100 рублей комиссионных. Минимальная ежемесячная плата будет на 100 рублей меньше. Превысили торговые издержки размера ежемесячной платы — ее платить не нужно.

У Финама минимальная плата — 177 рублей в месяц. БКС взимает 350 рублей. Церих — 300.

Минимальная комиссия за сделку

Обязательная ежемесячная плата — это еще не так страшно. При низких тарифах у брокера может быть установлен минимальный порог комиссий за совершение сделок. В абсолютных числах.

Финам и БКС устанавливает комиссию за сделку — 0,0354%. Брокер «Открытие» хочет — 0,057%.

За покупку на 10 тысяч вы платите 3,54 и 5,7 рублей соответственно. Казалось бы выгода очевидна. Разница в расходах более чем в 1,5 раза. И получается у Открытие очень дорогие тарифы.

Но…..

Минимальная плата у Финам составляет — 41,3 рубля за сделку. БКС установил дневную минимальную плату — 35,4 рубля. Открытие берет минимум всего 4 копейки.

Покупая бумаг на 10 тысяч, даже одной сделкой, Финаму и БКС вы отдадите искомые 41,3 и 34,4 рубля. Реальная комиссия составит 0,413% и ,0344%. Сравнение с «дорогим» Открытием уже не в пользу первых. Их «невыгодность» в 6-7 раз хуже.

Депозитарий

Плата за депозитарий может быть 2 видов:

  • в процентах от стоимости портфеля (обычно 0,01-0,02% в год). Но не менее 100-200 рублей. Естественно в год.
  • ежемесячная фиксированная (100-300 рублей).

Первая взимается независимо от того, были сделки или нет. По фиксированной, плата берется, если в текущем месяце клиентом была совершена хотя бы одна операция.

Какая более выгодна?

Плюс ежемесячной фиксированной платы — нет сделок, нет расходов. Минус — купите/продадите бумаг всего лишь на тысячу рублей, придется выложить несколько сотен на депозитарий.

В течении года вы планируете внести на ИИС 100 тысяч рублей.

Вопрос. Как  вы будете это делать? Один раз всей суммой. Или каждый месяц внося небольшую сумму, откладываемую с зарплаты.

В первом случае при стабильной ставке 0,01-0,02% придется заплатить рублей 100-200.

При внесении единоразово всей суммы — плата за депозитарий составит 100-300 рублей.

Но все меняется, если вы будете вносить каждый месяц по 8 тысяч. За год набежит 1,2 — 3,6 тысячи рублей.

Отдельный учет по бумагам

Купили вы парочку еврооблигаций на 2 тысячи долларов (примерно на 120 тысяч рублей). С расчетом на долгий срок. Держать несколько лет и каждые полгода получать дивиденды. Годовая доходность евробондов 4-6%.

Заплатили брокеру стандартную комиссию за сделку — 0,05%. Со ста тысяч рублей — это составит примерно 50 рублей. Живите и радуйтесь. Получаете тысяч 7 в год (в рублевом эквиваленте).

А знаете ли вы, что брокер помимо стандартных комиссий, может взимать дополнительную плату по отдельным видам ценных бумаг?

Такое есть например, у «Открытия». Он хочет 0,015% от стоимости купленных облигаций ежемесячно. Но не менее 100 рублей.

В годовом выражение получаем 0,018% или 1 200 рублей.

Для клиентов, имеющих еврооблигации на сумму от 6,7 миллиона рублей — плата составит искомые 0,018% или 1200 рублей.

Остальные будут платить фиксированно по 1 200 рублей.

Для купленных на $2 тысячи евробондов — дополнительные годовые расходы составят 1%. Это снижает конечный результат доходности на 15-20%.

В заключении

Перед выбором наиболее близкого вам тарифного плана нужно ответить для себя на несколько вопросов:

  1. Размер планируемой вносимой суммы.
  2. Как вы будете вносить деньги: единоразово или частями.
  3. Как часто вы будете торговать на бирже. Совершать множество сделок в течении месяца или придерживаться пассивного инвестирования. По принципу купил и держи.

Рекомендую: Сравнение тарифов брокеров для открытия ИИС

Возвращаясь к вопросу в начале статьи о суммарных комиссиях при внесении 200 тысяч на брокерский счет или ИИС.

Внеся на счет единовременно 200 тысяч рублей, даже при не самом выгодном тарифе с минимальной платой и депозитарий в 300 рублей, придется выложить рублей 400. И все. При условии, что больше в течении года вы не будете совершать сделки.

Но все меняется, когда каждый месяц вы будете «закидывать» на счет по 15-17 тысяч рублей. Плата за все сделки составит все те же 100 рублей. Но дополнительно брокер будет удерживать с вас ежемесячно по 300 или 3600 в год. Итого 3700 рублей.

Разница в расходах для инвестора почти в 10 раз!!!

Проблема в том, что большинство как раз и несут деньги на биржу небольшими суммами ежемесячно. Банально откладывая с заработной платы.

В таком случае нужно выбирать тариф:

  1. Без минимальной ежемесячной платы.
  2. Без платы за депозитарий. Или чтобы она взималась в процентах от капитала (0,01 — 0,02%). А не фиксированная каждый месяц.
  3. И только при прочих равных сравниваем комиссии за сделки.

В итоге может оказаться, что для вас будет более выгодный тариф с более высокими комиссиями за сделки, по сравнению с конкурентами. Но без других дополнительных расходов.

.Активные игроки, совершающие множество сделок в течении месяца в большинстве случаев могут не обращать внимание на минимальную ежемесячную плату. Плата за сделки будет намного превышать абонентскую плату. В итоге по факту она взиматься не будет.

При комиссии 0,05% за сделку — за круг (покупка и продажи ценных бумаг) будет браться 0,1%. Со ста тысяч — получаем 100 рублей. В итоге совершая всего 3-5 кругов в течении месяца на 100 тысяч — инвестор (или трейдер) полностью освобождается от месячной платы.

В таком случае лучше обратить внимание в первую очередь именно на процент вознаграждения брокера за сделку. Чем ниже, тем лучше. А ежемесячной платой можно пренебречь.

Источник: https://vse-dengy.ru/upravlenie-finansami/aktsii/tarifnye-lovushki-brokerskih-schetov-i-iis.html

Понравилась статья? Поделить с друзьями: